Možná jste viděli reklamy – zejména na internetu – propagující penzijní účet s názvem 702(j) nebo 7702, který slibuje zaručený nezdaněný výnos až 60krát vyšší než standardní bankovní účet.
Inzeráty popisují 702(j) jako způsob, „jak odejít do důchodu s 4 098 dolary měsíčně navíc“, a tvrdí, že jej využívají „washingtonští insideři“ a známí miliardáři.
Měli byste si založit 702(j)? Měl by nahradit váš 401(k) nebo IRA?
No, 702(j) nebo 7702 vůbec není penzijní účet. Je to životní pojistka. Název je stejně jako u 401(k) převzat z paragrafu 7702 daňového zákoníku, který upravuje smlouvy životního pojištění.
Chytrý tah propagátorů:
Ve skutečnosti jsou tyto pojistky navrženy tak, aby poskytovaly pojistnou ochranu po celý život. Neodmyslitelnou vlastností těchto pojistek je tedy peněžní hodnota: V průběhu času se peněžní hodnota zvyšuje a daňové zákony vám umožňují si na ni půjčit bez zdanění.
Tento trik je následující: V případě „pojistky 702“ platíte pojistné navíc (více, než pojistka vyžaduje), abyste záměrně zvýšili peněžní hodnotu – z níž si později půjčíte. Propagátoři tak mohou tyto pojistky propagovat jako pojistky poskytující „nezdaněný důchodový příjem“. (Půjčky jsou osvobozeny od daně, protože jsou ve skutečnosti návratem vašich vlastních peněz, a jakýkoli přebytek, který získáte – například ze získaných úroků – snižuje pojistné plnění pro případ smrti, které pozůstalí dostanou po vaší smrti. Jinými slovy, berete peníze manželce a dětem, nikoli pojišťovně.“
Nejenže je výše uvedené problematické, ale strategie 702 s sebou nese i vážná rizika. Pokud půjčku nesplatíte, veškeré vypůjčené investiční zisky mohou podléhat zdanění. Ze zůstatku půjčky mohou být účtovány úroky a velkou část pojistného, které zaplatíte, mohou pohltit provize a poplatky.
A investice do trvalého životního pojištění za účelem spoření na důchod by mohla znamenat odklonění prostředků ze systému 401(k), kde můžete získat dorovnávací příspěvek zaměstnavatele – skutečně volné peníze. Mohli byste také přijít o daňové odpočty, které získáváte přispíváním do fondu 401(k) nebo IRA.
Vysoce majetní jedinci jsou často cílem prodejních nabídek 702, protože maximálně vyčerpali své fondy 401(k) a IRA. Mohou však přejít na zdanitelné investiční účty.
Nepoužívejte životní pojištění jako investiční nástroj. Používejte ho k jedinému zamýšlenému účelu – k ochraně někoho, kdo by byl v případě vaší smrti finančně poškozen.
Zda životní pojištění potřebujete a zda by to měla být smlouva na dobu určitou nebo trvalá pojistka, byste měli probrat s objektivním finančním poradcem za poplatek.
Neexistují žádné rychlé způsoby financování důchodu. Musíte toho dosáhnout pečlivým plánováním a důsledným spořením v penzijních plánech na pracovišti a v IRA.