Jako držitele kreditní karty s odměnami vás možná zajímá, zda jsou peníze zpět, míle nebo body, které jste získali za poslední rok, považovány za zdanitelný příjem.
Seznam zdanitelných a nezdanitelných příjmů IRS se přímo netýká odměn z kreditních karet. Podle odborníků však odpověď závisí na typu odměn, které sbíráte, a také na typu kreditní karty, kterou máte.
Peníze zpět, body a míle
U pravidelných, průběžných odměn, jako je cash back nebo cestovní body, musíte utratit peníze, abyste odměny získali. Takže ve skutečnosti nezískáte peníze „zdarma“ jako v případě peněžní odměny nebo bonusu, které podléhají zdanění.
„Odměny na kreditních kartách pro fyzické osoby obvykle nepodléhají zdanění,“ říká Susan Allenová, senior manažerka pro daňovou praxi a etiku v Americkém institutu certifikovaných účetních.
„Logika je taková, že odměna je téměř jako použití kuponu nebo získání slevy na nákup,“ říká Allenová, takže získáním peněz zpět „je to vlastně jako snížení ceny nákupu“. Stejná logika platí i pro cestovní body a míle.
Přihlašovací bonusy a další odměny
Obvykle platí, že pro získání přihlašovacího bonusu musíte na kartě utratit určitou částku ve stanoveném časovém období. V tomto případě se odměna stále podobá spíše slevě než ceně nebo odměně, takže nepodléhá zdanění.
Výjimkou jsou případy, kdy získáte bonus nebo dárek, aniž byste museli utratit nějaké peníze, například částku v hotovosti zpět jen za založení účtu nebo peněžní bonus za doporučení kamaráda.
V těchto případech se odměna podobá spíše ceně nebo odměně, které podléhají zdanění. Pokud celková částka odměny přesáhne 600 USD, pravděpodobně obdržíte od společnosti vydávající kreditní karty formulář 1099-MISC a v takovém případě budete muset tuto částku zahrnout do daňového přiznání.
Viz související:
Jsou odměny na kreditní kartě pro podnikatele zdanitelné?
Jiná situace nastane, pokud máte podnikatelskou kreditní kartu a odměny, jako je vrácení peněz nebo dárková karta, používáte ke kompenzaci svých podnikatelských výdajů. Samotné odměny sice nepodléhají zdanění, ale mohou snížit vaše odečitatelné výdaje, čímž se zvýší vaše daňové zatížení.
Meredith Tuckerová, ředitelka CPA a poradenské společnosti Kaufman Rossin, uvádí příklad podnikatele, který si na kreditní kartě naúčtuje 1 000 USD na služební cestu a použije 200 USD, které získal v hotovosti zpět, aby snížil své výdaje na 800 USD. V takovém případě si může odepsat z daní pouze 800 dolarů.
A pokud použijete odměny pouze na pokrytí ceny nákupu, nebudete si moci odečíst cenu položky z výdajů na podnikání, říká Tucker.
Jako majitel firmy můžete raději použít odměny na pokrytí ceny položky. Tímto způsobem „nemusíte za něco platit, místo abyste si to jen odečetli,“ říká.
Současně se sledováním výdajů na podnikání musí majitelé firem sledovat, jak využívají odměny na kreditních kartách pro podnikání, aby si kompenzovali své výdaje na podnikání, až přijde čas zdanění.
Zpozornět byste měli také v případě, že si založíte novou kreditní kartu a získáte peněžní bonus za registraci (namísto splnění minimální útraty) nebo dostanete peníze za doporučení kamaráda na kreditní kartu. Tato dodatečná hotovost, kterou jste získali, by mohla být považována za zdanitelný příjem.
„Někteří vydavatelé kreditních karet mohou bonus vykázat jako příjem na formuláři (IRS) 1099,“ který uvádí různé příjmy, říká Allen. „Tento příjem byste museli uvést ve svém daňovém přiznání.“
Viz související:
- Většina odměn na kreditních kartách je považována za slevy, takže nepodléhají zdanění.
- Odměny a vstupní bonusy, které nevyžadují žádné výdaje, podléhají zdanění.
- Držitelé podnikatelských kreditních karet by si měli hodnotu odměn z kreditních karet odečíst od svých podnikatelských výdajů.
Odmítnutí odpovědnosti redakce
Redakční obsah na této stránce vychází výhradně z objektivního hodnocení našich autorů a není řízen příjmy z reklamy. Nebyl poskytnut ani objednán vydavateli kreditních karet. Můžeme však obdržet kompenzaci, pokud kliknete na odkazy na produkty našich partnerů.
.