Výhody a nevýhody pohřebních fondů

od Lyndy Neuenschwander

Debata:

Využít pohřební fond, nebo nevyužít pohřební fond…? To je otázka.

Nejprve si definujme, co je pohřební svěřenský fond:

„Pohřební svěřenské fondy umožňují lidem zaplatit pohřební výdaje předem, což může pozůstalým ušetřit spoustu těžkých rozhodnutí, říkají zastánci. Některé pečovatelské domy dokonce vyžadují pohřební fond jako podmínku přijetí. Pokud však správci nemají dobrou pověst nebo informace nejsou aktuální, varují finanční plánovači, že takové trusty mohou pozůstalým přinést více smutku.“

Interní daňový úřad definuje pohřební trust jako „fond se sdruženými příjmy“ zřízený pohřebním ústavem nebo hřbitovem, do kterého osoba převádí majetek na pokrytí budoucích nákladů na pohřeb a pohřbení“. Často se označují jako „předsmrtné programy“.

„Pohřební fond je smlouva, kterou uzavřete s poskytovatelem pohřebních nebo hrobových služeb. Svěřenský fond se často uzavírá přímo s pohřebním ústavem, který může souhlasit s „uzamčením“ nákladů na budoucí pohřební nebo pohřební služby za dohodnutou cenu. Pohřební ústav někdy slouží jako správce (správce majetku svěřenského fondu) a vy svěřenský fond obvykle financujete hotovostí, dluhopisy nebo životním pojištěním. Odvolatelný pohřební fond můžete kdykoli změnit a odvolat. Neodvolatelný svěřenský fond nelze změnit ani odvolat a zpravidla z něj nemůžete dostat své peníze jinak než na zaplacení pohřebních služeb.“

„Neodvolatelný svěřenský fond“ je „svěřenský fond“, který po založení nelze „zrušit“, dokud nejsou splněny podmínky „svěřenského fondu“. V případě „neodvolatelného pohřebního trustu“ musí osoba uvedená jako tvůrce „trustu“ zemřít dříve, než mohou být podmínky a majetek „trustu“ uvedeny do pohybu, protože formulace v tomto „trustu“ uvádí, že majetek nemůže být vyplacen, DOKUD tvůrce nezemře. Je velmi důležité, abyste si uvědomili, že „neodvolatelný pohřební fond“ nelze z jakéhokoli důvodu zrušit. To znamená, že NIKDO, ani osoba, na jejíž jméno byl „svěřenský fond“ vytvořen, nemůže získat přístup k majetku vloženému do „svěřenského fondu“ – NIKDY. To je jediný důvod, proč žádná osoba ani subjekt nemůže zabavit majetek vložený do „neodvolatelného pohřebního fondu“. To je také důvod, proč se na pohřební svěřenské fondy vztahuje zvláštní daňový režim.

„Odvolatelný svěřenský fond“ může vytvořit kdokoli a později může být „odvolatelný svěřenský fond“ „rozpuštěn“ osobou, která jej původně vytvořila. Po zrušení se majetek (pokud existuje), který byl vložen do „svěřenského fondu“, vrátí zpět do vlastnického stavu, který měl před tím, než byl do „svěřenského fondu“ vložen.

Jaké výdaje se hradí z pohřebního fondu?

• Základní služby pohřební služby &personálu
• Ostatní odborné služby
• Balzamování
• Ostatní péče o zesnulé
• Zařízení a/nebo personál pohřebního ústavu. Služby
• Rakev
• Hřbitovní poplatky
• Hřbitov/pohřební místo
• Ostatní pohřební zboží

Jaké výhody má mít pohřební ústav?

Pokud máte pohřební fond již předem zřízen, může se o vaše záležitosti postarat „jakýkoli příbuzný, jiná osoba, subjekt nebo pohřební ústav“, až přijde čas.

Můžete zvýšit pravděpodobnost, že budete mít nárok na dávky dlouhodobé péče dostupné prostřednictvím programu Medicaid, pokud vytvoříte neodvolatelný pohřební fond.

„Výhodou financování svěřenského fondu životním pojištěním je, že svěřenský fond nebude mít žádný zdanitelný příjem, který byste museli vykazovat, protože peněžní hodnoty životního pojištění rostou s odloženou daňovou povinností.“

Jaké jsou nevýhody uzavření pohřebního svěřenského fondu?

Všem, kteří uvažují o svěřenském programu prostřednictvím pohřební služby, se doporučuje, aby měli nezávislého správce, který může „kontrolovat přiměřenost účtu za pohřeb a případný přebytek vyplatit rodině“.

Abyste se vyhnuli zatížení dědiců, ověřte si, že výnosy ze svěřenského fondu budou akceptovány jako platební prostředek, dříve než učiníte pohřební ústav svým správcem nebo příjemcem.

„Pohřební svěřenský fond se zdá být skvělým nápadem, ale je třeba udržovat informace aktuální, jinak vás čekají velké problémy. Pokud se přestěhujete, změňte správce a příjemce na nový pohřební ústav, který budete využívat. Poskytněte svému vykonavateli nebo všem dědicům kopii svěřenského fondu a také kontaktní údaje pohřebního ústavu a příjemce, pokud se liší. Pohřební fond by nikdy neměl být považován za investiční nástroj.“

V opačném případě může být příjem ze svěřenského majetku zdaněn vám jako svěřiteli (tvůrci svěřenského fondu), pokud se svěřenský správce nerozhodne považovat svěřenský fond za kvalifikovaný pohřební fond vyplněním formuláře 1041-QFT u finančního úřadu, v takovém případě je příjem ze svěřenského fondu zdaněn svěřenskému fondu.“

Protože „odvolatelný svěřenský fond“ může být kdykoli zrušen svým tvůrcem nebo jinou osobou či subjektem, „odvolatelný svěřenský fond“ NEPOUŽÍVÁ příznivého daňového zacházení ani osvobození od konfiskace ze strany domovů důchodců nebo poskytovatelů Medicaid nebo dokonce nemocnic, lékařů a podobně. V případě seniorů, kteří žádají o péči v domově důchodců a očekávají, že jejich péče bude hrazena státem, se na ně nyní vztahují pravidla „utrácení“, která ukládají všechny státy před poskytnutím bezplatné péče v domově důchodců.“

Jak založit pohřební fond?

Existuje několik různých způsobů, jak můžete pohřební fond založit:

• Můžete jej založit přímo u poskytovatele pohřebních služeb.
• Najít přes internet někoho, kdo se zabývá právě pohřebními fondy a může vás jimi provést.
• „Často se také prodávají prostřednictvím pojišťoven, v takovém případě jsou obvykle financovány jednorázovým pojistným z celého životního pojištění.“

„Zajištění cen předem má určitou váhu, ale jeho skutečnou hodnotou je klid vaší rodiny.“

1. bankrate.com/finance/insurance/pros-and-cons-of-funeral-trusts-1.aspx
2. funeraltrusts.com/betterSolution.cfm
3. 360financialliteracy.org/Topics/Retirement-Planning/Trusts/What-is-a-funeral-trust
4. funeraltrusts.com/questions.cfm