Ein Selbstversicherungsmechanismus, der von einigen Unternehmen verwendet wird, ist ein Selbstbehalt. Ein Selbstbehalt kann in Verbindung mit einer allgemeinen Haftpflicht-, Autohaftpflicht- oder Arbeiterunfallversicherung verwendet werden. Er kann ein wirksames Mittel sein, um bei den Versicherungsprämien Geld zu sparen. In diesem Artikel wird erklärt, wie er funktioniert.
Risikoselbstbehalt
Ein Unternehmen wählt einen Selbstbehalt, weil es sich dafür entschieden hat, ein gewisses Risiko zu behalten. Das Unternehmen bestimmt die Höhe des Risikos in Geld und die Arten von Risiken, die es selbst tragen will. Es richtet dann einen Fonds ein, um die Verluste zu bezahlen, die sich aus diesen Risiken ergeben. Hier ein Beispiel:
Das Idyllic Inn ist ein großes Hotel in einer von Touristen frequentierten Gegend. Das Hotel wird jedes Jahr mit mehreren Haftpflichtansprüchen konfrontiert. Viele werden von Gästen eingereicht, die sich bei Unfällen durch Ausrutschen und Stürze verletzt haben. Die meisten Ansprüche waren gering, aber das Hotel hatte auch schon einige, die 50.000 $ überschritten.
Das Idyllic Inn ist im Rahmen einer allgemeinen Haftpflichtversicherung mit einer Deckungssumme von 1 Million Dollar pro Schadensfall versichert. Das Hotel hat sich dafür entschieden, einige Schäden selbst zu tragen, um die Kosten für seine Haftpflichtversicherung zu senken. Die Haftpflichtpolice des Idyllic Inn enthält daher einen Selbstbehalt von 100.000 $. Das Unternehmen hat einen Fonds zur Zahlung von Haftpflichtansprüchen eingerichtet. Tritt ein Schadensfall ein, muss das Hotel den Schaden bis zur Höhe des Selbstbehalts von 100.000 $ bezahlen. Übersteigt der Schaden 100.000 $, zahlt der Haftpflichtversicherer von Idyllic den verbleibenden Betrag bis zur Versicherungssumme von 1 Million $.
Ein Selbstbehalt kann ein wichtiger Teil des Risikomanagementplans eines Arbeitgebers sein. Er ist jedoch in der Regel nur für mittelgroße oder große Arbeitgeber verfügbar. Kleine Arbeitgeber haben nicht die finanziellen Möglichkeiten, große Verluste aus eigener Tasche zu bezahlen.
Staatliche Gesetze
Einige Staaten beschränken die Verwendung eines Selbstbehalts als Ersatz für bestimmte Arten von Versicherungen. In vielen Staaten ist es Unternehmen untersagt, einen SIR als Ersatz für eine Kfz-Haftpflichtversicherung zu verwenden, wenn sie nicht bestimmte Anforderungen erfüllen. So kann ein SIR beispielsweise nur dann zulässig sein, wenn ein Unternehmen eine bestimmte Anzahl von Fahrzeugen besitzt (z. B. 25). Von dem Unternehmen kann verlangt werden, dass es eine finanzielle Sicherheit nachweist, z. B. in Form von Bargeld oder einem Einlagenzertifikat. Es kann auch verlangt werden, eine zusätzliche Kfz-Haftpflichtversicherung abzuschließen.
Viele, aber nicht alle Staaten gestatten es Arbeitgebern, einen Teil ihrer Arbeitnehmerentschädigungsverpflichtung über einen Selbstbehalt oder SIR selbst zu versichern. Um die Selbstversicherung in Anspruch nehmen zu können, muss ein Arbeitgeber unter Umständen eine Selbstversicherungsbescheinigung von der staatlichen Arbeitsunfallbehörde einholen. Er kann auch verpflichtet sein, eine Exzedentenversicherung für die Arbeiterunfallversicherung abzuschließen. Der Überschussversicherer wird einen Nachweis über die finanzielle Sicherheit verlangen, z. B. eine Bürgschaft oder ein Akkreditiv. Ein Akkreditiv wird von einer Bank ausgestellt. Es stellt sicher, dass die vom Arbeitgeber eingezahlten Gelder für die Begleichung von Ansprüchen zur Verfügung stehen, selbst wenn der Arbeitgeber in Konkurs geht.
Wie es funktioniert
So funktioniert ein Selbstbehalt in der Regel:
Zunächst bewerten Sie die Haftpflichtrisiken Ihres Unternehmens und legen den Höchstbetrag fest, den es für einen einzelnen Schaden tragen kann. Dieser Betrag wird zu Ihrem SIR. Sie entscheiden zum Beispiel, dass Ihr Unternehmen jeden Verlust verkraften kann, der 1 Million Dollar nicht übersteigt. Ihr SIR beträgt 1 Million Dollar. Wenn Ihr Unternehmen einen Schaden von 870.000 $ erleidet, zahlt Ihr Unternehmen den gesamten Betrag und Ihr Versicherer zahlt nichts. Ihr Versicherer ist nicht zur Zahlung verpflichtet, da der Schaden Ihren SIR nicht übersteigt.
Als Nächstes richtet Ihr Unternehmen einen Fonds ein, um alle Verluste zu zahlen, die unter dem SIR liegen. Ihr Fonds muss ausreichen, um alle während der Vertragslaufzeit anfallenden Schäden zu decken. Sie müssen den Höchstbetrag der Verluste, die Sie in diesem Zeitraum zu erwarten haben, schätzen. Beachten Sie, dass Ihre kumulierten Verluste den Betrag Ihres SIR übersteigen können. Nehmen wir zum Beispiel an, Sie erleiden zwei Schäden, einen für 800.000 $ und einen für 400.000 $. Keiner der beiden Verluste übersteigt Ihren SIR, aber zusammen belaufen sie sich auf 1,2 $. Wenn Sie nur 1 Mio. $ für Verluste zurückgelegt haben, fehlen Ihnen 200.000 $.
Der dritte Schritt besteht darin, einen Verlustausgleichsfonds einzurichten und zu unterhalten, wie es das Gesetz verlangt. Die Gelder sollten auf einem zinstragenden Konto gehalten werden. Einige Selbstbehalte umfassen nur Schäden. Andere umfassen sowohl Schäden als auch Schadenaufwendungen. Wenn Ihr SIR die Schadenaufwendungen einschließt, sind Sie möglicherweise für die Regulierung von Schäden verantwortlich, die unter den SIR fallen. Sie können einen externen Verwalter beauftragen, diese Aufgabe zu übernehmen. Alternativ kann Ihr Versicherer Schäden regulieren und Ihnen die Schadenkosten in Rechnung stellen.
Für einen SIR kann ein Limit pro Schadensfall oder ein Limit pro Ereignis gelten. Es kann auch ein jährliches Gesamtlimit gelten. Ein Summenlimit schützt Ihr Unternehmen, wenn während der Vertragslaufzeit zahlreiche Schäden eintreten, die unter dem SIR liegen.
Schließlich können Sie gesetzlich verpflichtet sein, eine Exzedentenversicherung abzuschließen. Wie bereits erwähnt, kann eine Exzedentenversicherung erforderlich sein, wenn Sie Ihre Kfz-Haftpflicht- oder Arbeiterunfallverpflichtung selbst versichert haben.
Vorteile eines SIR
Ein SIR bietet mehrere Vorteile. Erstens kann es zu erheblichen Einsparungen bei den Versicherungsprämien führen. Ein weiterer Vorteil ist die größere Kontrolle über den Schadenregulierungsprozess. Wenn ein Schadensfall in den SIR fällt, können Sie entscheiden, ob Sie ihn regulieren oder vor Gericht anfechten. Drittens haben Sie einen Anreiz, Verluste zu kontrollieren, da Sie viele davon mit Ihren eigenen Mitteln bezahlen werden. Viertens: Ihr Cashflow kann sich verbessern. Sie werden Verluste bezahlen, wenn sie eintreten, anstatt sie im Voraus über Versicherungsprämien zu bezahlen.
Artikel bearbeitet von Marianne Bonner