Als Inhaber einer Rewards-Kreditkarte fragen Sie sich vielleicht, ob die Cash-Backs, Meilen oder Punkte, die Sie im letzten Jahr gesammelt haben, als steuerpflichtiges Einkommen gelten.
Die Liste der steuerpflichtigen und nicht steuerpflichtigen Einkünfte des IRS geht nicht direkt auf Kreditkartenprämien ein. Die Experten sagen jedoch, dass die Antwort von der Art der Prämien abhängt, die Sie sammeln, sowie von der Art der Kreditkarte, die Sie besitzen.
Cashback, Punkte und Meilen
Für regelmäßige, laufende Prämien wie Cashback oder Reisepunkte müssen Sie Geld ausgeben, um die Prämien zu erhalten. Sie erhalten also nicht wirklich „kostenloses“ Geld wie bei einer Bargeldprämie oder einem Bonus, die steuerpflichtig sind.
„Kreditkartenprämien für Privatpersonen sind in der Regel nicht steuerpflichtig“, sagt Susan Allen, Senior Managerin für Steuerpraxis und -ethik beim American Institute of Certified Public Accountants.
„Die Logik ist, dass die Prämie fast wie ein Gutschein oder ein Preisnachlass beim Kauf ist“, sagt Allen, „wenn man also Cashback erhält, ist das wirklich wie eine Reduzierung des Kaufpreises.“ Die gleiche Logik gilt für Reisepunkte und -meilen.
Anmeldeboni und andere Prämien
Um einen Anmeldebonus zu erhalten, müssen Sie normalerweise innerhalb eines bestimmten Zeitraums einen bestimmten Betrag auf der Karte ausgeben. In diesem Fall ist die Prämie immer noch eher ein Rabatt als ein Preis oder eine Prämie, so dass sie nicht steuerpflichtig ist.
Die Ausnahme ist, wenn Sie eine Prämie oder ein Geschenk erhalten, ohne dass Sie Geld ausgeben müssen, wie z. B. eine Geldrückerstattung für die Eröffnung eines Kontos oder eine Geldprämie für die Empfehlung eines Freundes.
In diesen Fällen ist die Prämie eher ein Preis oder eine Prämie, die steuerpflichtig sind. Wenn der Gesamtbetrag der Prämie 600 $ übersteigt, erhalten Sie wahrscheinlich ein Formular 1099-MISC von Ihrem Kreditkartenunternehmen. In diesem Fall müssen Sie diesen Betrag in Ihrer Steuererklärung angeben.
Siehe dazu: Wie Sie das meiste aus einer Rewards-Kreditkarte herausholen
Sind Rewards für Geschäftskreditkarten steuerpflichtig?
Anders sieht es aus, wenn Sie eine Geschäftskreditkarte haben und die Prämien, z. B. Cashback oder einen Geschenkgutschein, zum Ausgleich Ihrer Geschäftsausgaben verwenden. Die Prämien selbst sind zwar nicht steuerpflichtig, können aber die abzugsfähigen Ausgaben verringern und damit die Steuerlast erhöhen.
Meredith Tucker, Leiterin des Wirtschaftsprüfungs- und Beratungsunternehmens Kaufman Rossin, nennt das Beispiel eines Geschäftsinhabers, der mit seiner Kreditkarte 1.000 Dollar für Geschäftsreisen ausgibt und die 200 Dollar, die er in Form von Cashback verdient hat, verwendet, um die Kosten auf 800 Dollar zu reduzieren. In diesem Fall kann er nur 800 Dollar von der Steuer absetzen.
Und wenn Sie Ihre Prämien nur zur Deckung des Preises eines Kaufs verwenden, können Sie die Kosten des Artikels nicht von Ihren Geschäftsausgaben abziehen, sagt Tucker.
Als Geschäftsinhaber ziehen Sie es vielleicht vor, Prämien zur Deckung der Kosten eines Artikels zu verwenden. Auf diese Weise „müssen Sie nicht für etwas bezahlen, sondern bekommen nur einen Abzug dafür“, sagt sie.
Neben der Verfolgung Ihrer Geschäftsausgaben müssen Geschäftsinhaber auch verfolgen, wie sie geschäftliche Kreditkartenprämien verwenden, um ihre Geschäftsausgaben auszugleichen, wenn die Steuerzeit kommt.
Sie müssen auch aufpassen, wenn Sie eine neue Kreditkarte eröffnen und einen Bargeldbonus für die Anmeldung erhalten (anstatt einen Mindestumsatz zu erreichen) oder Bargeld für die Empfehlung einer Kreditkarte für einen Freund erhalten. Das zusätzliche Bargeld, das Sie erhalten haben, könnte als steuerpflichtiges Einkommen gelten.
„Einige Kreditkartenaussteller können den Bonus als Einkommen auf dem Formular 1099 des Finanzamts (IRS) ausweisen“, das verschiedene Einkünfte ausweist, sagt Allen. „Sie müssen dieses Einkommen in Ihrer Steuererklärung angeben.“
Siehe dazu: Leitfaden für die Steuersaison zum Absetzen von Ausgaben für kleine Unternehmen
Unterm Strich
- Die meisten Kreditkartenprämien gelten als Rabatte und sind daher nicht steuerpflichtig.
- Prämien und Anmeldeprämien, die keine Ausgaben erfordern, sind steuerpflichtig.
- Gewerbliche Kreditkarteninhaber sollten den Wert von Kreditkartenprämien von ihren Geschäftsausgaben abziehen.
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