Un mecanismo de autoseguro utilizado por algunas empresas es la retención de autoasegurado. Una retención autoasegurada (SIR) puede utilizarse junto con una póliza de responsabilidad civil general, de automóviles o de indemnización de los trabajadores. Puede ser una forma eficaz de ahorrar dinero en las primas de seguro. Este artículo explicará cómo funciona.
Retención de Riesgo
Una empresa elige una retención autoasegurada porque ha optado por retener algún riesgo. La empresa decide la cantidad de riesgo, en términos monetarios, y los tipos de riesgo que desea retener. A continuación, crea un fondo para pagar las pérdidas derivadas de esos riesgos. He aquí un ejemplo.
El Idyllic Inn es un gran hotel situado en una zona frecuentada por turistas. El hotel suele incurrir en varias reclamaciones de responsabilidad civil cada año. Muchas son presentadas por huéspedes que han sufrido lesiones en accidentes de resbalones y caídas. La mayoría de las reclamaciones han sido pequeñas, pero el hotel ha incurrido en algunas que han superado los 50.000 dólares.
El Idyllic Inn está asegurado con una póliza de responsabilidad civil general que tiene un límite de 1 millón de dólares por incidente. El hotel ha optado por retener algunas pérdidas con el fin de reducir el costo de su seguro de responsabilidad civil. Así, la póliza de responsabilidad civil de Idyllic incluye una retención autoasegurada de 100.000 dólares. La empresa ha creado un fondo para pagar las reclamaciones de responsabilidad civil. Si se produce una reclamación, el hotel debe pagar los daños hasta el importe de la retención de 100.000 dólares. Si los daños superan los 100.000 dólares, la aseguradora de responsabilidad civil de Idyllic pagará la cantidad restante, hasta el límite de la póliza de 1 millón de dólares.
Una retención autoasegurada puede ser una parte importante del plan de gestión de riesgos de un empresario. Sin embargo, normalmente sólo está disponible para las empresas medianas o grandes. Los pequeños empleadores no tienen la capacidad financiera para pagar grandes pérdidas de su bolsillo.
Leyes estatales
Algunos estados limitan el uso de una retención autoasegurada como reemplazo de ciertos tipos de seguro. Muchos estados prohíben a las empresas el uso de una SIR en lugar de un seguro de responsabilidad civil de automóviles a menos que cumplan ciertos requisitos. Por ejemplo, una SIR puede estar permitida sólo si una empresa posee un número determinado de automóviles (como 25). La empresa puede estar obligada a proporcionar una prueba de seguridad financiera, como dinero en efectivo o un certificado de depósito. También se le puede exigir que contrate un seguro de responsabilidad civil de automóviles en exceso.
Muchos estados, aunque no todos, permiten a los empresarios autoasegurar una parte de su obligación de compensación a los trabajadores mediante una franquicia o SIR. Para utilizar el autoseguro, un empleador puede estar obligado a obtener un certificado de autoseguro de la autoridad estatal de compensación de trabajadores. También se le puede exigir que contrate un seguro de indemnización por accidentes de trabajo en exceso. La aseguradora de exceso exigirá una prueba de seguridad financiera, como una fianza o una carta de crédito. La carta de crédito la emite un banco. Garantiza que los fondos que el empleador ha depositado estarán disponibles para pagar las reclamaciones, incluso si el empleador se declara en quiebra.
Cómo funciona
Así es como funciona normalmente una retención autoasegurada:
En primer lugar, usted evalúa los riesgos de responsabilidad civil de su empresa y determina la cantidad máxima que puede sostener para una sola pérdida. Esta cantidad se convertirá en su SIR. Por ejemplo, usted decide que su empresa puede soportar cualquier pérdida que no supere el millón de dólares. Su SIR es de 1 millón de dólares. Si su empresa sufre un siniestro de 870.000 dólares, su empresa pagará todo el importe y su aseguradora no pagará nada. Su aseguradora no tiene ninguna obligación de pagar ya que la pérdida no superó su SIR.
A continuación, su empresa crea un fondo para pagar todas las pérdidas que sean inferiores al SIR. Su fondo debe ser suficiente para absorber todos los siniestros que acumule durante el periodo de vigencia de la póliza. Debe estimar la cantidad máxima de pérdidas que espera sufrir durante ese periodo. Tenga en cuenta que sus pérdidas acumuladas podrían superar el importe de su SIR. Por ejemplo, supongamos que sufre dos siniestros, uno de 800.000 $ y otro de 400.000 $. Ninguna de las dos pérdidas supera su SIR, pero juntas ascienden a 1,2 $. Si sólo ha reservado 1 millón de dólares para pagar las pérdidas, le faltarán 200.000 dólares.
El tercer paso es crear y mantener un fondo para el pago de pérdidas como exige la ley. Sus fondos deben mantenerse en una cuenta que genere intereses. Algunas retenciones autoaseguradas sólo incluyen los daños. Otras incluyen tanto los daños como los gastos de las reclamaciones. Si su SIR incluye los gastos de los siniestros, usted puede ser responsable de ajustar los siniestros que caen dentro del SIR. Puede contratar a un administrador externo para que realice esta función. Alternativamente, su aseguradora puede ajustar los siniestros y facturarle los gastos de los mismos.
Un SIR puede estar sujeto a un límite por siniestro o a un límite por ocurrencia. También puede aplicarse un límite agregado anual. Un límite agregado protege a su empresa si incurre en numerosas reclamaciones durante el período de la póliza que son menores que el SIR.
Por último, usted puede estar obligado por ley a comprar una póliza de exceso. Como se señaló anteriormente, la cobertura de exceso puede ser necesaria si usted ha auto-asegurado su responsabilidad civil de automóviles o la obligación de compensación de los trabajadores.
Beneficios de un SIR
Un SIR ofrece varios beneficios. En primer lugar, puede proporcionar un ahorro significativo en las primas de seguro. Otra ventaja es un mayor control sobre el proceso de ajuste de los siniestros. Cuando un siniestro entra dentro del SIR, usted puede decidir si lo liquida o lo impugna en los tribunales. En tercer lugar, tendrá un incentivo para controlar las pérdidas, ya que pagará muchas de ellas con sus propios fondos. En cuarto lugar, su flujo de caja puede mejorar. Pagará las pérdidas a medida que se produzcan en lugar de pagarlas por adelantado a través de las primas del seguro.
Artículo editado por Marianne Bonner