Es posible que haya visto anuncios -sobre todo en Internet- que promocionan una cuenta de jubilación llamada 702(j) o 7702 que promete una rentabilidad garantizada libre de impuestos de hasta 60 veces la de una cuenta bancaria estándar.
Los anuncios describen la 702(j) como una forma de «jubilarse con un extra de 4.098 dólares al mes» y afirman que la utilizan «personas con experiencia en Washington» y conocidos multimillonarios.
¿Debería usted abrir una 702(j)? ¿Debería reemplazar sus 401(k) o IRAs?
Bueno, un 702(j) o 7702 no es una cuenta de jubilación en absoluto. Es un seguro de vida. El nombre, al igual que el 401(k), está tomado de la sección 7702 del Código de Rentas Internas, que regula los contratos de seguros de vida.
Inteligente jugada de los promotores: Al vincular una sección del código fiscal a una póliza de seguro de vida permanente, consiguen asociar su producto a los planes de jubilación.
De hecho, estas pólizas están diseñadas para proporcionar una cobertura de seguro para toda la vida. Por tanto, una característica inherente a estas pólizas es el valor en efectivo: Con el tiempo, el valor en efectivo aumenta, y la legislación fiscal le permite pedir un préstamo contra él libre de impuestos.
El truco es el siguiente: En una «póliza 702», usted paga primas adicionales (más de lo que exige la póliza) para aumentar deliberadamente el valor en efectivo, con el que luego puede pedir un préstamo. Esto permite a los promotores promocionar las pólizas como una «renta de jubilación libre de impuestos». (Los préstamos están libres de impuestos porque en realidad son una devolución de su propio dinero, y cualquier exceso que obtenga -por ejemplo, de los intereses ganados- reduce cualquier prestación por fallecimiento que obtengan sus supervivientes cuando usted fallezca. En otras palabras, está tomando dinero de su cónyuge e hijos, no de la compañía de seguros.)
No sólo es problemático lo anterior, sino que la estrategia 702 también conlleva graves riesgos. Si no devuelve el préstamo, cualquier ganancia de la inversión prestada podría pasar a estar sujeta a impuestos. Se pueden cobrar intereses sobre los saldos de los préstamos, y gran parte de las primas que pague pueden ser consumidas por las comisiones y los honorarios.
Y la inversión en una póliza de seguro de vida permanente para ahorrar para la jubilación podría significar el desvío de los activos de su 401(k), donde podría obtener una aportación del empleador, dinero realmente gratuito. También podría perder las deducciones fiscales que obtiene al contribuir a su 401(k) o IRA.
Las personas con un alto patrimonio suelen ser el objetivo de los argumentos de venta del 702 porque han llegado al máximo de sus 401(k) e IRA. Pero pueden pasar a cuentas de inversión sujetas a impuestos.
No utilice el seguro de vida como vehículo de inversión. Utilícelo para su único propósito: proteger a alguien que se vería perjudicado económicamente en caso de que usted falleciera.
Si necesita un seguro de vida, y si debería ser una póliza a plazo o un seguro permanente, es algo que debería discutir con un asesor financiero objetivo y con honorarios.
No hay formas de hacerse rico rápidamente para financiar su jubilación. Debe hacerlo mediante una planificación cuidadosa y un ahorro constante en los planes de jubilación del lugar de trabajo y en las cuentas individuales.