A hitelkártya jutalomkártya birtokosaként talán azon tűnődik, hogy a tavalyi évben szerzett készpénz-visszatérítés, mérföldek vagy pontok adóköteles jövedelemnek minősülnek-e.
Az IRS adóköteles és nem adóköteles jövedelmek listája nem foglalkozik közvetlenül a hitelkártya jutalmakkal. A szakértők szerint azonban a válasz az Ön által gyűjtött jutalmak típusától, valamint a hitelkártya típusától függ.
Cash back, pontok és mérföldek
A rendszeres, folyamatos jutalmak, például a cash back vagy az utazási pontok esetében pénzt kell költenie ahhoz, hogy a jutalmakat megkapja. Tehát nem igazán kap “ingyen” pénzt, mint egy készpénzes nyeremény vagy bónusz esetében, amelyek adókötelesek.
“A magánszemélyek hitelkártya jutalmai általában nem adókötelesek” – mondja Susan Allen, az American Institute of Certified Public Accountants adóügyi gyakorlatért és etikáért felelős vezetője.
“A logika az, hogy a jutalom szinte olyan, mintha egy kupont használna, vagy kedvezményt kapna a vásárláskor” – mondja Allen, így a cash back megszerzésével “valóban olyan, mintha csökkentené a vásárlás árát”. Ugyanez a logika érvényes az utazási pontokra és mérföldekre is.
Megjelenési bónuszok és egyéb jutalmak
A regisztrációs bónusz megszerzéséhez általában egy bizonyos összeget kell elköltenie a kártyán egy meghatározott időn belül. Ebben az esetben a jutalom még mindig inkább visszatérítésnek, mint díjnak vagy jutalomnak minősül, így nem adóköteles.
A kivétel az, amikor bónuszt vagy ajándékot kap anélkül, hogy pénzt kellene költenie, például egy összegű készpénz-visszatérítést csak a számlanyitásért vagy készpénzbónuszt egy barát ajánlásáért.
Ezekben az esetekben a jutalom inkább díjnak vagy jutalomnak minősül, amelyek adókötelesek. Ha a jutalom teljes összege meghaladja a 600 dollárt, akkor valószínűleg kap egy 1099-MISC nyomtatványt a hitelkártya-társaságtól, és ebben az esetben ezt az összeget fel kell tüntetnie az adóbevallásában.
Szintén lásd a kapcsolódó: Hogyan hozhatja ki a legtöbbet a jutalomhitelkártyából
Az üzleti hitelkártya jutalmai adókötelesek?
Más a helyzet, ha üzleti hitelkártyája van, és a jutalmakat, például a készpénz-visszatérítést vagy az ajándékkártyát üzleti kiadásai ellentételezésére használja fel. Bár maguk a jutalmak nem adókötelesek, csökkenthetik a levonható kiadásokat, növelve ezzel az adóterheket.
Meredith Tucker, a Kaufman Rossin CPA és tanácsadó cég vezetője egy olyan vállalkozó példáját hozza fel, aki 1000 dollárt számol fel a hitelkártyáján üzleti utazásra, és 200 dollárnyi készpénz-visszatérítést használ fel, hogy 800 dollárra csökkentse a kiadásait. Ebben az esetben csak 800 dollárt írhat le az adójából.
És ha csak a jutalmakat használja fel egy vásárlás árának fedezésére, akkor nem tudja majd levonni a tétel költségét az üzleti költségeiből, mondja Tucker.
Vállalkozóként előfordulhat, hogy inkább a jutalmakat használja fel egy tétel költségének fedezésére. Így “nem kell fizetnie valamiért, ahelyett, hogy csak levonást kapna érte” – mondja.
Az üzleti költségek nyomon követése mellett a vállalkozóknak nyomon kell követniük, hogyan használják az üzleti hitelkártya jutalmait az üzleti költségeik ellentételezésére, amikor eljön az adózás ideje.
Azt is figyelniük kell, ha új hitelkártyát nyitnak, és készpénzbónuszt kapnak a regisztrációért (a minimális költés teljesítése helyett), vagy készpénzt kapnak egy barátjuk hitelkártyára való ajánlásáért. Az az extra készpénz, amit szerzett, adóköteles jövedelemnek minősülhet.
“Egyes hitelkártya-kibocsátók a bónuszt jövedelemként jelenthetik az (IRS) 1099-es nyomtatványon”, amely a különféle jövedelmeket jelenti, mondja Allen. “Ezt a jövedelmet be kell jelentenie az adóbevallásában.”
Lásd kapcsolódóan:
Szerkesztői nyilatkozat
Az oldalon található szerkesztői tartalom kizárólag íróink objektív értékelésén alapul, és nem a hirdetési dollárok vezérlik. Nem a hitelkártya-kibocsátók által biztosított vagy megbízásából készült. Ugyanakkor kompenzációban részesülhetünk, ha partnereink termékeire mutató linkekre kattintasz.