A temetési trösztök előnyei és hátrányai

by Lynda Neuenschwander

A vita:

Használjunk temetési vagyonkezelőt vagy ne használjunk temetési vagyonkezelőt…? Ez a kérdés.

Először is, határozzuk meg, mi az a temetési tröszt:

“A temetési trösztök lehetővé teszik az emberek számára, hogy előre kifizessék a temetési költségeket, és ez sok nehéz döntéstől kímélheti meg a túlélőket, mondják az ügyvédek. Egyes idősotthonok még a felvétel feltételeként is megkövetelik a temetési trösztöt. De ha a vagyonkezelők nem jó hírűek, vagy az információ nem aktuális, a pénzügyi tervezők arra figyelmeztetnek, hogy az ilyen trösztök még több gyászt okozhatnak a gyászoló családoknak.”

A Internal Revenue Service meghatározása szerint a temetési tröszt “egy temetkezési vállalat vagy temető által létrehozott ‘összevont jövedelemalap’, amelyre egy személy vagyontárgyakat ruház át a jövőbeli temetési és temetési költségek fedezésére”. Gyakran “pre-need programként” hivatkoznak rájuk.

“A temetési tröszt egy olyan szerződés, amelyet Ön köt egy temetkezési vagy temetkezési szolgáltatást nyújtó szolgáltatóval. Gyakran a trösztöt közvetlenül a temetkezési vállalattal kötik, amely vállalhatja, hogy a jövőbeni temetkezési vagy temetkezési szolgáltatások költségeit egy megállapított áron “rögzíti”. A temetkezési vállalat néha a vagyonkezelő (a vagyonkezelői vagyon kezelője), és Ön általában készpénzzel, kötvényekkel vagy életbiztosítással finanszírozza a vagyonkezelőt. A visszavonható temetési trösztöt Ön bármikor megváltoztathatja és visszavonhatja. A visszavonhatatlan trösztöt nem lehet megváltoztatni vagy visszavonni, és általában nem tudja kivenni a pénzét, kivéve a temetkezési szolgáltatások kifizetését.”

“A “visszavonhatatlan tröszt” olyan “tröszt”, amelyet ha egyszer létrehoztak, nem lehet “feloszlatni”, amíg a “tröszt” feltételei nem teljesülnek. Egy ‘Irrevocable Funeral Trust’ esetében a ‘Trust’ létrehozójaként megnevezett személynek el kell halnia, mielőtt a feltételek és a ‘Trust’ vagyona mozgásba hozható lenne, mivel e ‘Trust’ szövege kimondja, hogy a vagyon nem fizethető ki, amíg a létrehozó el nem hal. Nagyon fontos, hogy tisztában legyen azzal, hogy a “visszavonhatatlan temetési bizalom” semmilyen okból nem szüntethető meg. Ez azt jelenti, hogy SEMMELY SZEMÉLY vagy TÁRSASÁG, még az a személy sem, akinek a nevében a “Bizalom” létrejött, nem férhet hozzá a “Bizalomba” helyezett eszközökhöz – SOHA. Ez az egyetlen oka annak, hogy egyetlen személy vagy szervezet sem kobozhatja el a “visszavonhatatlan temetési bizalomba” helyezett vagyontárgyakat. Ez az oka annak is, hogy a temetési trösztök különleges adóügyi elbánásban részesülnek.

A “visszavonható trösztöt” bárki létrehozhatja, és egy későbbi időpontban a “visszavonható trösztöt” az azt eredetileg létrehozó személy “feloszlathatja”. Feloszlatáskor a “Trösztbe” helyezett vagyontárgyak (ha vannak ilyenek) visszakerülnek abba a tulajdonosi státuszba, amelyben a “Trösztbe” helyezésük előtt voltak.

Milyen költségeket fizet a temetési tröszt?

• A temetkezési vállalkozó & személyzete alapszolgáltatásai
• egyéb szakmai szolgáltatások
• Balzsamozás
• az elhunyt egyéb gondozása
• Temetkezési vállalat létesítményei és/vagy személyzete Szolgáltatások
• Koporsó
• Temetkezési díjak
• Temető / temetési hely
• Számlák

Milyen előnyei vannak a temetkezési bizalomnak?

Ha már előre létrehozott egy temetési trösztöt, akkor “bármely rokon, más személy, szervezet vagy temetkezési vállalat” el tudja intézni a temetéssel kapcsolatos teendőket, amikor eljön az idő.

Egy visszavonhatatlan temetési tröszt létrehozásával növelheti annak valószínűségét, hogy jogosult lesz a Medicaid révén elérhető tartós ápolási ellátásokra.

“A tröszt életbiztosítással történő finanszírozásának előnye, hogy a trösztnek nem kell adóköteles jövedelmet jelentenie, mivel az életbiztosítás készpénzértékei halasztott adófizetéssel növekednek.”

Melyek a temetési tröszt hátrányai?

Azt tanácsolják mindenkinek, aki a temetkezési vállalaton keresztül történő trösztprogramot fontolgatja, hogy legyen egy független vagyonkezelő, aki “ellenőrizheti a temetési számlát az ésszerűség szempontjából, és az esetleges többletet kifizeti a családnak”.

Az örökösök megterhelésének elkerülése érdekében erősítse meg, hogy a trösztből származó bevételeket elfogadják-e fizetési eszközként, mielőtt egy temetkezési vállalkozást tesz megbízottá vagy kedvezményezetté.

“A temetési tröszt nagyszerű ötletnek tűnik, de naprakészen kell tartania az adatait, különben komoly problémák merülnek fel. Ha elköltözik, változtassa meg a vagyonkezelőt és a kedvezményezettet az új temetkezési vállalatra, amelyet használni fog. Adja át a végrehajtójának vagy valamennyi örökösének a tröszt másolatát, valamint a temetkezési vállalat és a kedvezményezett elérhetőségét, ha azok különböznek. A temetési tröszt soha nem tekinthető befektetési eszköznek.”

A bizalmi vagyonból származó jövedelem egyébként Önt mint megbízót (a bizalom létrehozóját) megadóztathatja, kivéve, ha a vagyonkezelő a 1041-QFT nyomtatványnak az IRS-hez történő benyújtásával úgy dönt, hogy a bizalmat minősített temetési bizalomként kezeli, ebben az esetben a bizalmi vagyonból származó jövedelem a bizalmi vagyonkezelőt terheli.”

Mivel a “Revocable Trust” bármikor feloszlatható a létrehozója vagy más személy vagy szervezet által, a “Revocable Trust” NEM élvez kedvező adóügyi elbánást vagy mentességet az idősotthonok vagy a Medicaid-szolgáltatók vagy akár a kórházak, orvosok és hasonlók által történő lefoglalás alól. Az idősek esetében, akik ápolóotthonban keresnek ellátást, és arra számítanak, hogy az ellátásukat az állam fizeti, most az összes állam által az ingyenes ápolóotthoni ellátás biztosítása előtt előírt “elköltési” szabályok vonatkoznak rájuk.”.

Hogyan hozhatok létre temetkezési trösztöt?

Egy temetési trösztöt többféleképpen is létrehozhat:

• Egy temetkezési szolgáltatóval közvetlenül is létrehozhatja.
• Az interneten keresztül találhat valakit, aki kifejezetten temetési trösztökkel foglalkozik, és végig tudja vezetni a folyamatot.
• “Ezeket gyakran biztosítótársaságokon keresztül is értékesítik, ebben az esetben jellemzően egyszeri díjas teljes életbiztosítással finanszírozzák.”

“Van némi létjogosultsága az árak előzetes rögzítésének, de az igazi értéke a családja nyugalma.”

1. bankrate.com/finance/insurance/pros-and-cons-of-funeral-trusts-1.aspx
2. funeraltrusts.com/betterSolution.cfm
3. 360financialliteracy.org/Topics/Retirement-Planning/Trusts/What-is-a-funeral-trust
4. funeraltrusts.com/questions.cfm