Assets that generally do not go through probate are (1) jointly owned assets that transfer to the surviving owner, (2) assets that have a valid beneficiary designation, and (3) assets that are in a trust. Ezek a vagyontárgyak azonban nem mindig kerülik el a hagyatéki eljárást.
1. Közös tulajdonú vagyontárgyak. A közös tulajdonban lévő vagyontárgyak, amelyek a túlélő tulajdonosra szállnak át, nem mennek át a hagyatéki eljáráson. (Ez a fajta közös tulajdon a “közös tulajdon (vagy közös bérlők) túlélési joggal”.) Ha azonban a túlélő tulajdonos egy másik tulajdonos hozzáadása nélkül hal meg, vagy ha mindkét tulajdonos egyszerre hal meg, a vagyontárgyat hagyatéki eljárásnak kell alávetni, mielőtt az az örökösökhöz kerülhetne.
Tudnia kell, hogy az ilyen tulajdonjog átruházása az első tulajdonos halálakor azonnal megtörténik. Tehát még akkor is, ha a végrendeletében azt írja, hogy valaki más kapja meg az Ön részét (például az előző házasságából származó gyermekei), és Ön hal meg először, a vagyontárgy akkor is a túlélő tulajdonosra száll, aki aztán azt tehet vele, amit akar – és az Ön gyermekeit valószínűleg kitagadnák az örökségből.
A közös tulajdon egy másik fajtája a közös bérlők. Ennél a fajta közös tulajdon esetén, ha Ön hal meg elsőként, az Ön részesedését a végrendeletében foglaltak szerint osztják szét (vagy végrendelet hiányában az örökösei között); az nem kerül a másik tulajdonoshoz, kivéve, ha a végrendelete így rendelkezik. Így Ön irányíthatja, hogy ki kapja meg a részét, de a vagyontárgyat végrendelkezési eljárásnak kell alávetni.
2. Kedvezményezettek kijelölése. Egyes vagyontárgyak – beleértve a biztosítási kötvényeket, az IRA-kat, a nyugdíjprogramokat és egyes bankszámlákat – lehetővé teszik, hogy kedvezményezettet nevezzen meg. Amikor Ön meghal, ezeket a vagyontárgyakat közvetlenül az Ön által kedvezményezettként megnevezett személy(ek)nek fizetik ki, hagyatéki eljárás nélkül. Nos, ennek így kellene működnie, de nem mindig így történik.
- Ha a kedvezményezett Ön előtt vagy Önnel egy időben hal meg, akkor a bevételt hagyatéki eljárásnak kell alávetni, hogy a többi vagyonával együtt feloszthassák.
- Ha a kedvezményezett cselekvőképtelen, a hagyatéki bíróság valószínűleg gyámság/gondnokság útján veszi át a pénzeszközök feletti ellenőrzést. Ennek oka, hogy az intézmény nem fog tudatosan fizetni egy cselekvőképtelen személynek, és általában ragaszkodik a bírósági felügyelethez.
- Ha kedvezményezettként a “hagyatékomat” tünteti fel, a bíróságnak kell megállapítania, hogy ki az “én hagyatékom”. A pénzeszközök a hagyatéki eljáráson mennek keresztül, és a többi vagyonával együtt kerülnek felosztásra.
- Ha kiskorút nevez meg kedvezményezettként, a hagyatéki bíróságnak valószínűleg gyámságot kell alapítania a gyermek számára. A legtöbb intézmény nem fog közvetlenül kiskorúnak vagy más személynek fizetni a gyermek javára; nem akarják a lehetséges jogi kötelezettségeket, és általában megkövetelik a bíróság által felügyelt gyámság igazolását.
3. Trösztvagyon. A trösztben lévő vagyontárgyak, mint például a visszavonható élő tröszt, elkerülik a hagyatéki eljárást. Ha azonban a végrendeletében van egy bizalmi vagyonkezelő (úgynevezett végrendeleti bizalmi vagyonkezelő), a vagyontárgyai nem kerülik el a hagyatéki eljárást. A végrendeletnek és az Ön vagyonának át kell esnie a hagyatéki eljáráson, mielőtt a bizalom hatályba léphetne. Minden olyan vagyontárgyat, amelyet az élő truston kívül hagy, valószínűleg szintén hagyatéki eljárásnak kell alávetni.
A szerzőről:
Vickie Schumacher az Understanding Living Trusts® című bestseller könyv szerzője, és országszerte ismert arról, hogy érthetően és közérthetően magyarázza el az élő trustok és a hagyatéki tervezés előnyeit. Egyedülálló rálátása van arra, hogy mit akarnak a fogyasztók, mit értenek meg, és mi motiválja őket, amikor a hagyatéki tervezésről van szó – mert ő maga is fogyasztó.