Jako posiadacz karty kredytowej z nagrodami, możesz się zastanawiać, czy zwrot gotówki, mile lub punkty, które zarobiłeś w ciągu ostatniego roku są uważane za dochód podlegający opodatkowaniu.
Lista dochodów IRS podlegających i niepodlegających opodatkowaniu nie odnosi się bezpośrednio do nagród z kart kredytowych. Jednakże eksperci twierdzą, że odpowiedź zależy od rodzaju nagród, które zbierasz, jak również od rodzaju karty kredytowej, którą posiadasz.
Zwrot gotówki, punkty i mile
W przypadku regularnych, bieżących nagród, takich jak zwrot gotówki lub punkty podróżne, będziesz musiał wydać pieniądze, aby otrzymać nagrody. Nie otrzymujesz więc tak naprawdę „darmowych” pieniędzy, tak jak w przypadku nagrody pieniężnej lub premii, które podlegają opodatkowaniu.
„Nagrody z kart kredytowych dla osób fizycznych zazwyczaj nie podlegają opodatkowaniu”, mówi Susan Allen, starszy menedżer ds. praktyki podatkowej i etyki w American Institute of Certified Public Accountants.
„Logika jest taka, że nagroda jest prawie jak użycie kuponu lub uzyskanie zniżki na zakup”, mówi Allen, więc otrzymując zwrot gotówki, „to naprawdę jak obniżenie ceny zakupu”. Ta sama logika odnosi się do punktów podróżnych i mil.
Premile sign-up i inne nagrody
Zwykle, aby otrzymać premię sign-up, będziesz musiał wydać pewną kwotę na karcie w określonych ramach czasowych. W tym przypadku nagroda jest bardziej rabatem niż nagrodą, co sprawia, że nie podlega opodatkowaniu.
Wyjątkiem jest sytuacja, w której otrzymujesz bonus lub prezent bez konieczności wydawania jakichkolwiek pieniędzy, jak na przykład suma zwrotu gotówki za samo otwarcie konta lub bonus gotówkowy za polecenie przyjaciela.
W tych przypadkach nagroda jest bardziej jak nagroda, która podlega opodatkowaniu. Jeśli suma nagród przekracza $600, prawdopodobnie otrzymasz formularz 1099-MISC od firmy wydającej karty kredytowe, w którym to przypadku będziesz musiał uwzględnić tę kwotę w swoim zeznaniu podatkowym.
Zobacz powiązane: Jak uzyskać jak najwięcej z karty kredytowej z nagrodami
Czy nagrody z kart kredytowych dla firm podlegają opodatkowaniu?
To inna historia, jeśli masz biznesową kartę kredytową i używasz nagród, takich jak zwrot gotówki lub karty upominkowe, aby pomóc zrekompensować wydatki biznesowe. Podczas gdy nagrody same w sobie nie podlegają opodatkowaniu, mogą one zmniejszyć wydatki podlegające odliczeniu, zwiększając obciążenie podatkowe.
Meredith Tucker, dyrektor w firmie doradczej Kaufman Rossin, przytacza przykład właściciela firmy, który obciąża swoją kartę kredytową kwotą $1,000 za podróże służbowe i wykorzystuje $200, które zarobił w postaci zwrotu gotówki, aby zredukować koszty zewnętrzne do $800. W takim przypadku może on odpisać od podatku tylko 800 dolarów.
A jeśli używasz tylko swoich nagród, aby pokryć cenę zakupu, nie będziesz mógł odliczyć kosztu przedmiotu od swoich wydatków biznesowych, mówi Tucker.
Jako właściciel firmy, możesz woleć używać nagród, aby pokryć koszt przedmiotu. W ten sposób „nie musisz płacić za coś, a nie tylko uzyskać odliczenie za to”, mówi.
Poza śledzeniem wydatków biznesowych, właściciele firm muszą śledzić, w jaki sposób wykorzystują nagrody za biznesowe karty kredytowe, aby zrównoważyć swoje wydatki biznesowe, gdy nadchodzi czas rozliczeń podatkowych.
Musisz również zwrócić uwagę, jeśli otwierasz nową kartę kredytową i otrzymujesz premię pieniężną za zapisanie się (a nie spełnienie minimalnego wydatku) lub otrzymujesz gotówkę za polecenie znajomemu karty kredytowej. Ta dodatkowa gotówka, którą zdobyłeś może być uznana za dochód podlegający opodatkowaniu.
„Niektórzy wystawcy kart kredytowych mogą zgłosić bonus jako dochód na (IRS) Form-1099,” który zgłasza różne dochody, Allen mówi. „Musiałbyś zgłosić ten dochód na swoim zeznaniu podatkowym.”
Zobacz powiązane: Tax season guide to small business expense deductions
Bottom line
- Większość nagród z kart kredytowych jest uważana za rabaty, co sprawia, że nie podlegają opodatkowaniu.
- Nagrody i bonusy za zapisanie się, które nie wymagają żadnych wydatków, podlegają opodatkowaniu.
- Biznesowi posiadacze kart kredytowych powinni odliczyć wartość nagród z kart kredytowych od swoich wydatków biznesowych.
Zastrzeżenia redakcyjne
Treść redakcyjna na tej stronie jest oparta wyłącznie na obiektywnej ocenie naszych autorów i nie jest napędzana przez dolary reklamowe. Nie zostały one dostarczone ani zlecone przez wydawców kart kredytowych. Możemy jednak otrzymać wynagrodzenie, gdy klikniesz na linki do produktów naszych partnerów.
.