Aktywa, które generalnie nie podlegają postępowaniu sądowemu to (1) aktywa będące współwłasnością, które przechodzą na pozostałego przy życiu właściciela, (2) aktywa, które mają ważne oznaczenie beneficjenta oraz (3) aktywa w funduszach powierniczych. Jednakże, te aktywa nie zawsze unikają postępowania probacyjnego.
1. Aktywa będące współwłasnością. Aktywa będące współwłasnością, które przechodzą na żyjącego właściciela, nie podlegają postępowaniu sądowemu. (Ten rodzaj współwłasności to „współwłasność (lub współdzierżawcy) z prawem do przeżycia”). Ale jeśli pozostały przy życiu właściciel umrze bez dodawania kolejnego właściciela, lub jeśli obaj właściciele umrą w tym samym czasie, aktywa muszą zostać poddane testamentowi, zanim trafią do spadkobierców.
Powinieneś być świadomy, że przeniesienie tej własności następuje natychmiast po śmierci pierwszego właściciela. Tak więc, nawet jeśli twój testament mówi, że chcesz, aby ktoś inny otrzymał twoją część (np. twoje dzieci z poprzedniego małżeństwa), a ty umrzesz jako pierwszy, aktywa nadal trafią do żyjącego właściciela, który może zrobić z nimi co zechce – a twoje dzieci prawdopodobnie zostaną wydziedziczone.
Innym rodzajem współwłasności jest współwłasność łączna (tenants-in-common). W tym rodzaju współwłasności, jeśli umrzesz pierwszy, twój udział zostanie rozdzielony zgodnie z twoim testamentem (lub spadkobiercom, jeśli nie ma testamentu); nie trafi on do drugiego właściciela, chyba że tak stanowi twój testament. To pozwala ci kontrolować, kto otrzyma twój udział, ale aktywa będą musiały przejść przez postępowanie sądowe.
2. Oznaczenia beneficjentów. Niektóre aktywa – w tym polisy ubezpieczeniowe, IRA, plany emerytalne i niektóre konta bankowe – pozwalają ci wyznaczyć beneficjenta. Kiedy umrzesz, te aktywa zostaną wypłacone bezpośrednio osobie (osobom), którą wyznaczyłeś jako beneficjenta bez postępowania sądowego. Cóż, tak to powinno działać, ale nie zawsze tak się dzieje.
- Jeśli twój beneficjent umrze przed tobą lub w tym samym czasie co ty, dochody będą musiały przejść przez postępowanie sądowe, aby mogły być rozdzielone z innymi aktywami.
- Jeśli twój beneficjent jest ubezwłasnowolniony, sąd probierczy prawdopodobnie przejmie kontrolę nad funduszami poprzez kuratelę. Dzieje się tak dlatego, że instytucja nie będzie świadomie dokonywać płatności na rzecz osoby niekompetentnej i zazwyczaj będzie nalegać na nadzór sądowy.
- Jeśli wymienisz „mój majątek” jako beneficjenta, sąd będzie musiał ustalić, kim jest „mój majątek”. Fundusze przejdą przez postępowanie probacyjne i zostaną rozdzielone wraz z innymi aktywami.
- Jeśli jako beneficjenta podasz osobę niepełnoletnią, sąd probierczy prawdopodobnie będzie musiał ustanowić opiekę nad dzieckiem. Większość instytucji nie będzie dokonywać płatności bezpośrednio na rzecz osoby niepełnoletniej lub innej osoby na rzecz dziecka; nie chcą one potencjalnych zobowiązań prawnych i zazwyczaj wymagają dowodu opieki sądowej.
3. Aktywa powiernicze. Aktywa w funduszach powierniczych, takich jak revocable living trust, unikają postępowania sądowego. Jednakże, jeśli masz trust w swoim testamencie (zwany testamentowym trustem), twoje aktywa nie unikną postępowania sądowego. Testament i twoje aktywa będą musiały zostać poddane postępowaniu sądowemu, zanim trust będzie mógł wejść w życie. Wszelkie aktywa, które pozostawisz poza trustem, prawdopodobnie również będą musiały zostać poddane postępowaniu spadkowemu.
O autorze:
Vickie Schumacher jest autorką bestsellerowej książki Understanding Living Trusts® i jest znana na całym świecie ze swojej zdolności do wyjaśniania korzyści płynących z istnienia trustów i planowania majątku w jasnym, przystępnym języku. Ma unikalne spojrzenie na to, czego chcą konsumenci, co rozumieją i co ich motywuje, jeśli chodzi o planowanie majątku – ponieważ sama też jest konsumentem.
.