Jednym z mechanizmów samoubezpieczenia stosowanym przez niektóre firmy jest samoubezpieczenie retencyjne. Samoubezpieczenie retencyjne (SIR) może być stosowane w połączeniu z polisą odpowiedzialności cywilnej ogólnej, samochodowej lub workers compensation. Może to być skuteczny sposób na zaoszczędzenie pieniędzy na składkach ubezpieczeniowych. Ten artykuł wyjaśni jak to działa.
Zatrzymanie ryzyka
Firma wybiera samoubezpieczenie, ponieważ zdecydowała się zatrzymać pewne ryzyko. Firma decyduje o wielkości ryzyka, w kategoriach pieniężnych, i rodzajach ryzyka, które chce zatrzymać. Następnie tworzy fundusz w celu pokrycia strat wynikających z tego ryzyka. Oto przykład.
Idyllic Inn jest duży hotel położony w obszarze odwiedzanym przez turystów. Hotel zazwyczaj ponosi kilka roszczeń z tytułu odpowiedzialności cywilnej każdego roku. Wiele z nich jest zgłaszanych przez gości, którzy doznali obrażeń w wypadkach poślizgnięcia się i upadku. Większość roszczeń była niewielka, ale hotel poniósł kilka, których wartość przekroczyła 50 000 USD.
The Idyllic Inn jest ubezpieczony w ramach ogólnej polisy odpowiedzialności cywilnej, która ma $1 milion limit na każde zdarzenie. Hotel zdecydował się na zatrzymanie niektórych strat w celu obniżenia kosztów ubezpieczenia od odpowiedzialności cywilnej. Dlatego też, polisa odpowiedzialności cywilnej Idyllic zawiera $100,000 samoubezpieczenia. Firma utworzyła fundusz na wypłatę odszkodowań z tytułu odpowiedzialności cywilnej. W przypadku wystąpienia roszczenia, hotel musi wypłacić odszkodowanie do wysokości 100.000 USD. Jeżeli szkody przekroczą $100,000, ubezpieczyciel Idyllic zapłaci pozostałą kwotę, aż do $1 miliona limitu polisy.
Samoubezpieczenie może być ważną częścią planu zarządzania ryzykiem pracodawcy. Jednakże, jest on zazwyczaj dostępny tylko dla średnich i dużych pracodawców. Mali pracodawcy nie mają możliwości finansowych, aby pokryć duże straty z własnej kieszeni.
Prawa stanowe
Niektóre stany ograniczają użycie samoubezpieczenia jako zamiennika dla pewnych typów ubezpieczeń. Wiele stanów zabrania firmom korzystania z SIR w miejsce ubezpieczenia od odpowiedzialności cywilnej, chyba że spełniają one pewne wymagania. Na przykład, SIR może być dozwolony tylko wtedy, gdy firma posiada określoną liczbę samochodów (np. 25). Firma może być zobowiązana do przedstawienia dowodu zabezpieczenia finansowego, takiego jak gotówka lub certyfikat depozytowy. Wiele stanów, ale nie wszystkie, zezwala pracodawcom na samoubezpieczenie części ich obowiązków związanych z workers’ compensation poprzez udział własny lub SIR. Aby skorzystać z samo-ubezpieczenia, pracodawca może być zobowiązany do uzyskania certyfikatu samo-ubezpieczenia od stanowego urzędu workers’ compensation. Może być również zobowiązany do wykupienia nadwyżkowego ubezpieczenia workers’ compensation. Ubezpieczyciel nadwyżkowy będzie wymagał dowodu zabezpieczenia finansowego, takiego jak poręczenie lub akredytywa. Akredytywa jest wystawiana przez bank. Gwarantuje ona, że fundusze zdeponowane przez pracodawcę będą dostępne do wypłaty roszczeń, nawet jeśli pracodawca zbankrutuje.
Jak to działa
Oto jak zazwyczaj działa samoubezpieczenie:
Po pierwsze, oceniasz ryzyko odpowiedzialności firmy i określasz maksymalną kwotę, którą może ona ponieść za pojedynczą stratę. Kwota ta stanie się kwotą SIR. Na przykład, decydujemy, że nasza firma poradzi sobie z każdą stratą, która nie przekroczy 1 mln USD. Twój SIR wynosi 1 milion USD. Jeśli Twoja firma poniesie stratę w wysokości 870 000 $, Twoja firma zapłaci całą kwotę, a Twój ubezpieczyciel nie zapłaci nic. Ubezpieczyciel nie ma obowiązku zapłaty, ponieważ strata nie przekroczyła SIR.
Następnie firma tworzy fundusz na pokrycie wszystkich strat, które są mniejsze niż SIR. Twój fundusz musi być odpowiedni, aby wchłonąć wszystkie roszczenia, które gromadzisz podczas okresu polisy. Musisz oszacować maksymalną kwotę strat, które spodziewasz się ponieść w tym okresie. Należy pamiętać, że skumulowane straty mogą przekroczyć kwotę Twojego SIR. Na przykład, załóżmy, że poniesiesz dwie straty, jedną na kwotę 800 000 USD i jedną na kwotę 400 000 USD. Żadna z tych strat nie przekracza kwoty SIR, ale łącznie wynoszą one 1,2 dolara. Jeśli odłożyłeś tylko 1 milion dolarów na pokrycie strat, będzie Ci brakowało 200 000 dolarów.
Trzecim krokiem jest utworzenie i utrzymywanie funduszu na pokrycie strat zgodnie z wymogami prawa. Twoje fundusze powinny być przechowywane na oprocentowanym koncie. Niektóre samoubezpieczenia obejmują tylko szkody. Inne zawierają zarówno odszkodowania jak i koszty roszczeń. Jeżeli Państwa SIR obejmuje koszty roszczeń, mogą być Państwo odpowiedzialni za regulowanie roszczeń, które mieszczą się w zakresie SIR. Można zatrudnić zewnętrznego administratora do wykonania tej funkcji. Alternatywnie, ubezpieczyciel może dostosować roszczenia i wystawić rachunek za wydatki związane z roszczeniami.
SIR może podlegać limitowi na jedno roszczenie lub limitowi na każde zdarzenie. Może również obowiązywać roczny limit łączny. Limit łączny chroni firmę w przypadku wystąpienia licznych roszczeń w okresie ubezpieczenia, których wartość jest niższa niż SIR.
Wreszcie, mogą być Państwo zobowiązani przez prawo do zakupu polisy nadwyżkowej. Jak wspomniano powyżej, pokrycie nadwyżkowe może być wymagane, jeżeli ubezpieczyłeś się od odpowiedzialności cywilnej w związku z ruchem pojazdów lub odszkodowań pracowniczych.
Korzyści z SIR
SIR oferuje kilka korzyści. Po pierwsze, może zapewnić znaczne oszczędności na składkach ubezpieczeniowych. Kolejną zaletą jest większa kontrola nad procesem likwidacji szkód. Kiedy roszczenie mieści się w zakresie SIR, można zdecydować, czy je zaspokoić, czy zakwestionować w sądzie. Po trzecie, będą Państwo mieli zachętę do kontrolowania strat, ponieważ wiele z nich będą Państwo pokrywać z własnych środków. Po czwarte, Twój przepływ środków pieniężnych może ulec poprawie. Będziesz płacić straty w miarę ich powstawania, zamiast płacić za nie z góry poprzez składki ubezpieczeniowe.
Artykuł zredagowany przez Marianne Bonner
.