Anuitarea

Ce este anuitarea?

Anuitarea este procesul prin care deținătorul/proprietarul unei anuități primește plățile din aceasta. Venitul dintr-o anuitate poate fi plătit fie dintr-o dată, într-o sumă forfetară, fie prin plăți de venit distribuite în mod regulat, în rate.

O anuitate este un tip de contract de asigurare care este conceput pentru a oferi titularului său un flux de venit fix. Folosit în mod obișnuit ca sursă de finanțare pentru persoanele fizice odată ce ajung la pensieVârsta normală de pensionare (NRA)Vârsta normală de pensionare (NRA)Vârsta normală de pensionare (NRA) se referă la vârsta la care angajații sunt eligibili să părăsească forța de muncă și să înceapă să primească beneficii complete de pensionare. anuitățile pot fi achiziționate fie dintr-o dată cu o singură sumă mare de bani, fie pot fi achiziționate pe o perioadă de timp, cu o serie de plăți. Astfel, opțiunile de plată a unei anuități oglindesc opțiunile de primire a plăților anuității.

Plați de anualizare

Anualizarea permite rentierilorUn rentierUn rentier este o entitate care are dreptul la o serie de plăți pe bază de interval. Rentierii sunt adesea investitori sau pensionari care își primesc pensia pentru a primi plăți periodice de venit, fie pe o anumită perioadă de timp, fie pe tot restul vieții rentierului.

Procesul de anualizare nu numai că oferă plăți periodice de venit rentierilor; acesta poate fi, de asemenea, utilizat pentru a oferi venituri pentru soțul supraviețuitor al unui rentier sau pentru un alt beneficiar specificat.

Pentru ca acest lucru să aibă loc, un rentier trebuie să instituie o rentă viageră de aranjament pe viață comună, care specifică o persoană suplimentară care poate primi venitul rentei odată ce rentierul inițial a decedat.

Faze ale unei anuități

Există două faze ale unei anuități:

1. Acumularea

Prima dintre cele două faze este faza de acumulare. În timpul perioadei de acumulare – după cum sugerează și numele – un rentier face contribuții financiare la renta sa viageră, în mod similar cu modul în care o persoană ar face contribuții la orice altă investiție.

Durata fazei de acumulare este, în general, specificată în momentul în care este cumpărat un contract de rentă viageră. În multe cazuri, durata de timp în care o persoană poate face contribuții la anuitatea sa este determinată de tipul de anuitate deținut de persoana fizică și de instituția (compania de asigurăriAsigurătorii de viață și de sănătateAsigurătorii de viață și de sănătate (L&H) sunt companii care oferă acoperire asupra riscului de pierdere a vieții și a cheltuielilor medicale ocazionate de boli sau leziuni. Clientul – cumpărătorul poliței de asigurare – plătește o primă de asigurare pentru această acoperire.) sau agentul care furnizează renta viageră.

2. Anuitarea

A doua fază, deci, este perioada de anuitare. După cum s-a discutat mai sus, procesul de anualizare este mijlocul prin care o rentă viageră este transformată din și investiție în plăți periodice de venit. Prin urmare, faza de anualizare este perioada de timp în care se efectuează plățile periodice.

Cum s-a menționat anterior, o astfel de perioadă de timp poate să nu fie deloc o „perioadă”, ci o singură plată. Alternativ, perioada de anuitate poate fi o perioadă de timp specificată, care include restul vieții rentierului.

Tipuri de anuități

Există mai multe tipuri de anuități disponibile. Este important ca un investitor să știe ce tip de randamente sau beneficii caută pentru a alege ce tip de anuitate va funcționa cel mai bine pentru el sau ea.

Printre diferitele tipuri de anuități, trei dintre cele mai populare sunt următoarele:

1. Anuitățile amânate

Anuitățile amânate sunt populare pentru că sunt benefice pe termen lung. Un rentier care alege o rentă viageră amânată are posibilitatea de a investi o anumită sumă de bani (sau de a face mai multe investiții de-a lungul unei perioade de timp) și apoi de a amâna plățile de venit primite din rentă până la o anumită dată în viitor. Anuitățile amânate sunt benefice pentru că permit ca banii investiți să acumuleze dobândă în perioada de timp care intervine între cumpărarea anuității și perioada ulterioară de anualizare.

În esență, rentierul câștigă „bani gratis” pe care îi poate primi apoi în plăți ulterioare. Structura fiscală a anuităților amânate este cea care le face o opțiune atractivă, alături de flexibilitatea pe care o oferă. O rentă viageră amânată primește contribuții înainte de impozitare. Venitul obținut din anuitate este impozitat doar la retragere. Aceasta permite rentierului să amâne plata impozitului pe câștigurile din anuitate aproape pe termen nelimitat.

Anuitățile amânate oferă rentierului mai multe opțiuni pentru primirea distribuțiilor. Puteți alege să efectuați o serie de retrageri sub formă de sume forfetare, accesând în esență fondul de anuități „la nevoie”. Alternativ, puteți alege să încasați renta viageră dintr-o dată sau să o transformați dintr-o anuitate într-un alt vehicul de investiții. De asemenea, puteți opta pentru a urma calea cea mai frecvent aleasă pentru distribuțiile de anuitate – primirea unui flux constant de plăți de venit.

Datoriile fiscale asociate cu o anuitate amânată pot deveni destul de complexe, așa că ar trebui să vă consultați cu siguranță consilierul financiar înainte de a cumpăra o anuitate și, de asemenea, înainte de a lua distribuții de venit din aceasta. Asigurați-vă că vă înțelegeți pe deplin opțiunile.

2. Anuitățile fixe

Anuitățile fixe sunt o altă formă populară de anuitate deoarece, așa cum sugerează și numele, acestea oferă câștiguri sub forma unei rate fixe a dobânzii pentru toate fondurile investite în anuitate. Într-un astfel de mod, anuitățile fixe sunt asemenea certificatelor de depozitCertificat de depozit apelabilUn certificat de depozit apelabil este un depozit la termen asigurat de FDIC la o bancă sau la alte instituții financiare. Certificatele de depozit cu opțiune de răscumpărare pot fi răscumpărate de către emitent înainte de data scadenței lor efective, într-un interval de timp și la un preț de răscumpărare specificat. (CD-uri), deși oferă de obicei o rată a dobânzii mai mare decât CD-urile.

Anuitățile fixe pot fi fie imediate (ceea ce înseamnă că oferă plăți fixe, determinate de mărimea anuității și de vârsta rentierului, aproape imediat după faza de acumulare) – fie amânate (ceea ce înseamnă că continuă să colecteze dobânda la o rată stabilită, iar plățile se fac mai târziu). Anuitățile cu rată fixă sunt populare în rândul persoanelor care au aversiune la risc. Aceștia preferă siguranța unei rate fixe în detrimentul unui venit potențial mai mare care ar putea fi primit prin investirea într-o anuitate variabilă.

3. Anuitatea variabilă

Anuitatea variabilă implică mai multe riscuri decât anuitatea fixă, dar oferă, de asemenea, un potențial de recompensă mai mare. Cu o anuitate variabilă, rentierii au posibilitatea de a investi într-un portofoliu divers de conturi sau fonduri de investiții. Riscul, însă, este că valoarea anuității (și, prin urmare, suma din care rentierul este capabil să obțină venituri) depinde de cât de reușite sunt investițiile rentierului.

Capacitatea de a investi într-un coș larg de subconturi înseamnă că rentierul își poate diversifica sau acoperi semnificativ investițiile. Cu toate acestea, există un potențial de pierderi considerabile în cazul în care conturile multiple nu au performanțe bune.

Lecturi conexe

CFI oferă certificarea Commercial Banking & Commercial Banking & Credit Analyst (CBCA)™CBCA™Acreditarea Commercial Banking & Credit Analyst (CBCA)™ este un standard global pentru analiștii de credit care acoperă finanțe, contabilitate, analiză de credit, analiză a fluxurilor de numerar, modelare de convenții, rambursări de împrumuturi și multe altele. program de certificare pentru cei care doresc să își ducă cariera la nivelul următor. Pentru a continua să învățați și să avansați în carieră, următoarele resurse vă vor fi de ajutor:

Anuity DueAnuity DueAnuity DueAnuity Due se referă la o serie de plăți egale efectuate la același interval la începutul fiecărei perioade. Perioadele pot fi lunare, trimestriale,

Asigurători de bunuri și accidenteAsigurători de bunuri și accidenteAsigurătorii de bunuri și accidente (P&C) sunt companii care oferă acoperire asupra activelor (de ex, casă, mașină etc.) și, de asemenea, asigurări de răspundere civilă pentru accidente, răniri și daune aduse altor persoane sau bunurilor acestora.

• Fond de pensiiFond de pensiiUn fond de pensii este un fond care acumulează capital pentru a fi plătit sub formă de pensie angajaților atunci când se pensionează la sfârșitul carierei.
• Asigurare de viață variabilă universală (VUL)Asigurare de viață variabilă universală (VUL)Asigurarea de viață variabilă universală (VUL)Asigurarea de viață variabilă universală (VUL) este o poliță de asigurare de viață care acumulează valoare în numerar. Numerarul acumulat în poliță poate fi investit într-un număr de

.