Pro și contra trusturilor funerare

de Lynda Neuenschwander

Dezbaterea:

Să folosim un trust funerar sau să nu folosim un trust funerar…? Aceasta este întrebarea.

În primul rând, haideți să definim ce este un trust funerar:

„Trusturile funerare le permit oamenilor să plătească în avans cheltuielile de înmormântare, iar acest lucru îi poate scuti pe supraviețuitori de o mulțime de decizii dificile, spun susținătorii. Unele aziluri de bătrâni cer chiar un trust funerar ca o condiție de admitere. Dar dacă administratorii nu au o reputație bună sau dacă informațiile nu sunt actuale, planificatorii financiari avertizează că astfel de trusturi pot aduce mai multă suferință familiilor îndurerate.”

Serviciul de venituri interne definește un trust funerar ca fiind „un „fond de venit comun” înființat de o casă funerară sau de un cimitir în care o persoană transferă proprietăți pentru a acoperi viitoarele costuri de înmormântare și de înmormântare”. Acestea sunt adesea denumite „programe pre-need”.

„Un trust funerar este un contract pe care îl încheiați cu un furnizor de servicii funerare sau de înmormântare. Adesea, trustul este încheiat direct cu firma de pompe funebre, care poate fi de acord să „blocheze” costurile pentru viitoarele servicii funerare sau de înmormântare la un preț convenit. Casa de pompe funebre acționează uneori în calitate de administrator (manager al activelor fiduciare), iar dumneavoastră finanțați, de obicei, fondul fiduciar cu numerar, obligațiuni sau asigurări de viață. Un trust funerar revocabil poate fi modificat și revocat de dumneavoastră în orice moment. Un trust irevocabil nu poate fi modificat sau revocat și, în general, nu vă puteți scoate banii decât pentru a plăti serviciile funerare.”

„Un „Trust irevocabil” este un „Trust” care, odată înființat, nu poate fi „dizolvat” până când termenii „Trustului” nu sunt satisfăcuți. În cazul unui „Trust irevocabil pentru înmormântare”, persoana numită ca fiind creatorul „Trustului” trebuie să decedeze înainte ca termenii și activele „Trustului” să poată fi puse în mișcare, deoarece formularea acestui „Trust” prevede că activele nu pot fi plătite PÂNĂ la decesul creatorului. Este foarte important să vă dați seama că un „Trust funerar irevocabil” nu poate fi dizolvat din nici un motiv. Ceea ce înseamnă că NICI O PERSOANĂ sau ENTITATE, nici măcar persoana în numele căreia a fost creat „Trustul”, nu poate avea acces la activele plasate în „Trust” – NICIODATĂ. Acesta este motivul singular pentru care nicio persoană sau entitate nu poate confisca activele plasate într-un „Trust funerar irevocabil”. Acesta este, de asemenea, motivul pentru care trusturile funerare beneficiază de un tratament fiscal special.

Un ‘Trust Revocabil’ este un ‘Trust Revocabil’ care poate fi creat de oricine, iar la o dată ulterioară, ‘Trustul Revocabil’ poate fi ‘dizolvat’ de către persoana care l-a creat inițial. La dizolvare, activele (dacă există) care au fost plasate în „Trust” revin la statutul de proprietate pe care îl aveau înainte de a fi atribuite „Trustului”.

Ce cheltuieli sunt plătite de un „Funeral Trust”?

• Servicii de bază ale directorului de pompe funebre & Personalul
• Alte servicii profesionale
• Embalsamare
• Alte îngrijiri ale defunctului
• Instalații și/sau personal al casei funerare Servicii
• Cafet
• Cheltuieli de cimitir
• Cimitir/loc de înmormântare
• Alte bunuri funerare

Care sunt avantajele de a avea un trust funerar în vigoare?

Dacă aveți un fond de înmormântare deja înființat în avans, „orice rudă, altă persoană, entitate sau casă funerară” se poate ocupa de aranjamentele dvs. atunci când vine momentul.

S-ar putea crește probabilitatea de a deveni eligibil pentru beneficiile de îngrijire pe termen lung disponibile prin Medicaid dacă creați un trust funerar irevocabil.

„Un avantaj al finanțării trustului dvs. cu o asigurare de viață este că trustul nu va avea niciun venit impozabil de raportat, deoarece valorile în numerar ale asigurărilor de viață cresc cu impozit amânat.”

Care sunt dezavantajele de a avea un trust funerar?

Se sfătuiește pe oricine se gândește la un program de fiducie prin intermediul unei case de pompe funebre să aibă un fiduciar independent care să poată „să verifice dacă factura funerară este rezonabilă și să plătească orice surplus familiei”.

Pentru a evita să puneți o povară asupra moștenitorilor dumneavoastră, confirmați că veniturile din trust vor fi acceptate ca mijloc de plată înainte de a face o casă funerară administratorul sau beneficiarul dumneavoastră.

„Un trust funerar pare a fi o idee grozavă, dar trebuie să păstrați informațiile la zi sau veți avea probleme majore. Dacă vă mutați, schimbați administratorul și beneficiarul la noua casă funerară pe care o veți folosi. Furnizați executorului dvs. testamentar sau tuturor moștenitorilor dvs. o copie a fiduciei, precum și informațiile de contact ale casei funerare și ale beneficiarului, dacă acestea sunt diferite. Un trust funerar nu ar trebui niciodată să fie considerat un vehicul de investiții.”

În caz contrar, veniturile din activele trustului pot fi impozitate pentru dumneavoastră în calitate de fiduciar (creatorul trustului), cu excepția cazului în care fiduciarul alege să trateze trustul ca un trust funerar calificat prin depunerea formularului 1041-QFT la IRS, caz în care veniturile trustului sunt impozitate pentru trust.”

Pentru că un „Revocable Trust” poate fi dizolvat de către creatorul său, sau de către o altă persoană sau entitate, în orice moment, un „Revocable Trust” NU se bucură de un tratament fiscal favorabil sau de o scutire de a fi confiscat de căminele de bătrâni sau de furnizorii Medicaid sau chiar de spitale, medici și altele asemenea. În cazul persoanelor în vârstă care solicită îngrijire într-un azil de bătrâni, așteptând ca îngrijirea lor să fie plătită de către guvern, acestea sunt acum supuse regulilor de „spend down” impuse de toate statele înainte de a oferi îngrijire gratuită la azil.”

Cum se înființează un trust funerar?

Există câteva moduri diferite prin care puteți înființa un trust funerar:

• Puteți să îl înființați direct cu un furnizor de servicii funerare.
• Căutați pe cineva pe internet care se ocupă în mod special de trusturi funerare și care vă poate îndruma în acest sens.
• „Acestea sunt, de asemenea, adesea vândute prin intermediul companiilor de asigurări, caz în care sunt de obicei finanțate cu o asigurare de viață integrală cu primă unică.”

„Există o anumită validitate în a bloca prețurile în avans, dar adevărata sa valoare este liniștea familiei dumneavoastră.”

1. bankrate.com/finance/insurance/pros-and-cons-of-funeral-trusts-1.aspx
2. funeraltrusts.com/betterSolution.cfm
3. 360financialliteracy.org/Topics/Retirement-Planning/Trusts/What-is-a-funeral-trust
4. funeraltrusts.com/questions.cfm