Oregonul nu este un stat de proprietate comunitară, deci de ce ar trebui să le pese rezidenților, avocaților și planificatorilor financiari?
Subiectul a atras aproximativ 50 de profesioniști care își consiliază clienții cu privire la planificarea succesorală și probleme fiscale și juridice la prânzul din octombrie al Grupului de consilieri profesioniști al Fundației Comunitare Evreiești din Oregon.
Programul a fost prezentat de avocații Abby Wool Landon și Daniel L. Stenberg. La Tonkon Torp, LLP, Landon este președinte al grupului de practică de planificare succesorală și partener în cadrul departamentului de afaceri și al grupului de practică fiscală. Ea este un vorbitor frecvent la seminariile de educație juridică continuă. Practica lui Steinberg la Williams Kastner Greene & Markley se concentrează pe consilierea companiilor locale, naționale și internaționale în materie de drept comercial, cu accent pe protejarea drepturilor creditorilor și ale fiduciarilor.
Simplu spus, proprietatea comună este importantă în Oregon, un stat de drept comun, deoarece, a declarat Landon grupului, „Odată ce proprietatea este definită ca proprietate comună, aceasta își păstrează caracterul de proprietate comună în scopuri fiscale și în multe scopuri juridice … (inclusiv) tratamentul la divorț sau separare, transferul la deces, obligațiile pentru datorii și obligații.”
Acest lucru contează deoarece majoritatea persoanelor care se mută în Oregon provin din state cu proprietate comună. Landon a citat mai multe studii privind migrația netă în Oregon. Unul dintre ele notează că zona metropolitană Portland este o destinație de migrație populară pentru pensionari și tineri cu studii superioare, cu o migrație netă de 66 de persoane pe zi între 2012 și 2014. Primele cinci state din care sosesc oamenii sunt toate state de proprietate comună (California, Washington, Arizona, Texas și Idaho).
„În statele de drept comun, cum este Oregon, proprietatea deținută de un soț sau altul este prezumtiv proprietatea separată a acelei persoane”, a spus Landon. „Într-un stat cu proprietate comună, titlul de proprietate nu este determinant pentru proprietate. Înțelegerea acestei distincții este deosebit de importantă pentru aceia dintre noi care lucrează în managementul averii în Oregon.”
Steinberg a remarcat că problema este relevantă și pentru datorii. „Regula generală în Washington, și în majoritatea statelor cu bunuri comune, este că datoriile contractate de oricare dintre membrii unei „comunități” într-un stat cu bunuri comune sunt, în general, considerate datorii comunitare. … Datoriile comunitare sunt plătibile numai din bunurile comunitare.”
În încheierea programului, directorul executiv al OJCF, Julie Diamond, a vorbit despre motivul pentru care organizațiile caritabile, cum ar fi fundația, se preocupă de această problemă.
„OJCF acceptă cadouri fără numerar – case, apartamente, ferme, ferme, apartamente și un cadou rar de drepturi de aer asupra unei clădiri din Seattle”, a spus Julie, îndemnând avocații și planificatorii de succesiuni să „facă o diligență corespunzătoare înainte ca un cadou să fie pus în aplicare.”
„Suntem aici pentru a accepta cadouri bune atunci când titlul nu este încurcat”, a spus ea, adăugând că vrea să evite „Cadourile bune care au mers prost … cadouri noncash care au luat-o razna.”
Brian Suher, co-președinte al PAG împreună cu Josh Frankel, a anunțat că următoarea întâlnire a grupului va avea loc în februarie. Programul va analiza impactul reformei fiscale, „dar dacă nu se va schimba, avem un subiect de rezervă – legile privind confidențialitatea.”
Pentru mai multe informații despre PAG sau OJCF, vizitați ojcf.org sau sunați la 503-248-9328.
.