Som innehavare av ett kreditkort med belöningar kanske du undrar om de kontantåterbäringar, miles eller poäng som du tjänat in under det senaste året betraktas som beskattningsbar inkomst.
I IRS lista över beskattningsbar och icke beskattningsbar inkomst tar inte direkt upp kreditkortsbelöningar. Experterna säger dock att svaret beror på vilken typ av belöningar du samlar in och vilken typ av kreditkort du har.
Cash back, poäng och miles
För regelbundna, löpande belöningar som cash back eller resepoäng måste du spendera pengar för att få belöningarna. Du får alltså inte riktigt ”gratis” pengar som du skulle få med ett kontantpris eller en bonus, som är skattepliktiga.
”Kreditkortsbelöningar för privatpersoner är vanligtvis inte skattepliktiga”, säger Susan Allen, senior manager för skattepraxis och etik vid American Institute of Certified Public Accountants.
”Logiken är att belöningen nästan är som att använda en kupong eller att få rabatt på köpet”, säger Susan Allen, så genom att få pengar tillbaka ”är det verkligen som att minska inköpspriset”. Samma logik gäller för resepoäng och miles.
Anmälningsbonusar och andra belöningar
För att få en anmälningsbonus måste du vanligtvis spendera en viss summa på kortet inom en viss tidsram. I det här fallet är belöningen fortfarande mer lik en rabatt än ett pris eller en belöning, vilket gör att den inte är skattepliktig.
Utantaget är när du får en bonus eller gåva utan att behöva spendera några pengar, till exempel en summa pengar tillbaka bara för att du har öppnat ett konto eller en kontantbonus för att du hänvisar en vän.
I dessa fall är belöningen mer lik ett pris eller en belöning, vilka är skattepliktiga. Om det totala belöningsbeloppet överstiger 600 dollar kommer du förmodligen att få ett formulär 1099-MISC från ditt kreditkortsföretag, och i så fall måste du inkludera det beloppet i din skattedeklaration.
Se relaterat: Hur du får ut det mesta av ett belöningskreditkort
Är belöningar på företagskreditkort skattepliktiga?
Det är en annan sak om du har ett företagskreditkort och du använder dina belöningar, t.ex. kontantåterbäring eller presentkort, för att kompensera dina företagskostnader. Även om belöningarna i sig inte är beskattningsbara kan de minska dina avdragsgilla utgifter, vilket ökar din skattebörda.
Meredith Tucker, chef på CPA- och rådgivningsföretaget Kaufman Rossin, nämner exemplet med en företagare som debiterar 1 000 dollar på sitt kreditkort för affärsresor och använder 200 dollar som han eller hon tjänat in i kontantåterbäring för att sänka sina kostnader till 800 dollar. I det fallet kan de bara skriva av 800 dollar från skatten.
Och om du bara använder dina belöningar för att täcka priset för ett köp kommer du inte att kunna dra av kostnaden för varan från dina företagskostnader, säger Tucker.
Som företagare kanske du föredrar att använda belöningar för att täcka kostnaden för en vara. På så sätt ”behöver du inte betala för något, snarare än att bara få ett avdrag för det”, säger hon.
Samtidigt som du spårar dina företagskostnader måste företagare hålla reda på hur de använder belöningar för företagskreditkort för att kompensera sina företagskostnader när det är dags för beskattning.
Du måste också vara uppmärksam om du öppnar ett nytt kreditkort och får en kontantbonus för att du registrerar dig (i stället för att uppfylla ett minimikrav på utgifter), eller om du får kontanter för att hänvisa en vän till ett kreditkort. De extra pengar du fick kan betraktas som skattepliktig inkomst.
”Vissa kreditkortsutgivare kan rapportera bonusen som inkomst på (IRS) Form-1099”, som rapporterar diverse inkomster, säger Allen. ”Du skulle behöva rapportera den inkomsten på din skattedeklaration.”
Se relaterat: Skattesäsongens guide till småföretagens kostnadsavdrag
Bottom line
- De flesta kreditkortsbelöningar betraktas som rabatter, vilket gör att de inte är skattepliktiga.
- Belöningar och anmälningsbonusar som inte kräver några utgifter är skattepliktiga.
- Företagskreditkortsinnehavare bör dra av värdet av kreditkortsbelöningar från sina företagskostnader.
Redaktionell ansvarsfriskrivning
Det redaktionella innehållet på den här sidan baseras enbart på objektiva bedömningar av våra skribenter och styrs inte av annonspengar. Det har inte tillhandahållits eller beställts av kreditkortsutgivarna. Vi kan dock få ersättning när du klickar på länkar till produkter från våra samarbetspartners.