Hvad er Annuitization?
Annuitization er den proces, hvorved indehaveren/ejeren af en livrente modtager udbetalingerne fra den. Indkomsten fra en livrente kan enten udbetales på én gang, i et engangsbeløb, eller gennem regelmæssige udbetalinger af indkomst, i rater.
En livrente er en type forsikringskontrakt, der er designet til at give indehaveren en strøm af faste indtægter. Bruges almindeligvis som en finansieringskilde for enkeltpersoner, når de når pensionsalderNormal pensionsalder (NRA)Normal pensionsalder (NRA)Normal pensionsalder (NRA) henviser til den alder, hvor medarbejdere er berettiget til at forlade arbejdsstyrken og begynde at modtage fulde pensionsydelser.Annuiteter kan enten købes på én gang med et stort beløb, eller de kan købes over en periode med en række udbetalinger. På den måde afspejler mulighederne for at betale for en annuitet mulighederne for at modtage annuitets udbetalinger.
Summary
- Anuitet er en type forsikringsinvestering, der kan være med til at give pensionister en indkomststrøm efter pensionering; annuitization er processen med at tage en annuitetsinvestering og konvertere den til periodiske udbetalinger.
- Annuitization er den anden fase, som en livrente gennemgår; den første fase – akkumulation – er den periode, hvor en livrentenyder investerer i sin livrente.
- Der er en række forskellige typer af annuiteter til rådighed for investorer at overveje, med en lige så bred vifte af akkumulerings- og annuiteringsprocesser); kompleksiteten af annuiteter gør det vigtigt at konsultere en finansiel rådgiver for at sikre et godt resultat.
Annuitization Payouts
Annuitization muliggør annuitantsAnnuitantAn annuitantAn annuitant er en enhed, der er berettiget til en række betalinger på en intervalbasis. Annuitetstagere er ofte investorer eller pensionister, der modtager deres pension for at modtage periodiske indkomstbetalinger, enten over en bestemt periode eller i resten af annuitets liv.
Processen med annuitization giver ikke kun periodiske indkomstbetalinger til annuiteter; den kan også udnyttes til at give indkomst til en annuitets efterladte ægtefælle eller en anden specificeret modtager.
For at det kan ske, skal en livrentenyder oprette en fælles livsaftale annuitet, som angiver en yderligere person, der kan modtage annuitets indkomst, når den oprindelige livrentenyder er gået bort.
Faserne i en annuitet
Der er to faser i en annuitet:
1. Akkumulation
Den første af de to faser er akkumuleringsfasen. I løbet af akkumulationsperioden – som navnet antyder – foretager en livrentenyder finansielle bidrag til sin livrente på samme måde, som en person ville foretage bidrag til enhver anden investering.
Længden af akkumuleringsfasen er generelt specificeret på det tidspunkt, hvor en livrenteaftale købes. I mange tilfælde bestemmes længden af den tid, som en person kan indbetale bidrag til sin livrente, af den type livrente, som personen har, og af institutionen (forsikringsselskabLivs- og sundhedsforsikringsselskaberLivs- og sundhedsforsikringsselskaber (L&H) er selskaber, der yder dækning for risikoen for tab af liv og lægeudgifter som følge af sygdom eller skader. Kunden – køberen af forsikringspolicen – betaler en forsikringspræmie for dækningen.) eller agent, der udbyder livrenten.
2. Annuitization
Den anden fase er altså annuitizationsperioden. Som omtalt ovenfor er processen med annuitization den måde, hvorpå en annuitet konverteres fra og investering til periodiske indkomstbetalinger. Annuitiseringsfasen er således den periode, i hvilken de periodiske betalinger foretages.
Som tidligere bemærket er en sådan periode måske slet ikke en “periode”, men i stedet én betaling. Alternativt kan livrenteperioden være en bestemt periode, som omfatter resten af livrentenyderens liv.
Typer af livrenter
Der findes flere forskellige typer af livrenter. Det er vigtigt for en investor at vide, hvilken type afkast eller fordele han eller hun er på udkig efter for at kunne vælge, hvilken type annuitet der vil fungere bedst for ham eller hende.
Men blandt de forskellige typer annuiteter er tre af de mest populære følgende:
1. Udskudte livrenter
Udskudte livrenter er populære, fordi de er fordelagtige på lang sigt. En livrentenyder, der vælger en udskudt livrente, er i stand til at investere et bestemt beløb (eller foretage flere investeringer over en periode) og derefter udskyde de indkomstbetalinger, der modtages fra livrenten, til en bestemt dato i fremtiden. Udskudte annuiteter er fordelagtige, fordi det giver de investerede penge mulighed for at påløbe renter i den mellemliggende periode mellem køb af annuiteten og den senere periode for annuitetsudbetaling.
Væsentligt set tjener annuitetsmodtageren “gratis penge”, som de så kan modtage i senere udbetalinger. Det er den skattemæssige struktur for udskudte annuiteter, der gør dem til en attraktiv mulighed sammen med den fleksibilitet, de tilbyder. En udskudt livrente modtager bidrag før skat. Indkomsten fra livrenten beskattes først ved udbetalingen. Det gør det muligt for livrentenyderen at udskyde betalingen af skat på indtjeningen fra livrenten næsten på ubestemt tid.
Udskudte livrenter giver livrentenyderen flere muligheder for at modtage udbetalinger. Du kan vælge at foretage en række udbetalinger af et engangsbeløb, hvorved du i det væsentlige får adgang til din annuitetsfond “efter behov”. Alternativt kan du vælge at udbetale livrenten på én gang eller konvertere den fra en livrente til et andet investeringsinstrument. Du kan også vælge at tage den mest almindeligt valgte vej for annuitetsudbetalinger – at modtage en jævn strøm af indkomstbetalinger.
De skatteforpligtelser, der er forbundet med en udskudt annuitet, kan blive ret komplekse, så du bør helt sikkert rådføre dig med din finansielle rådgiver, før du køber en annuitet og også før du tager indkomstudbetalinger fra den. Sørg for, at du fuldt ud forstår dine muligheder.
2. Faste annuiteter
Faste annuiteter er en anden populær form for annuiteter, fordi de, som navnet antyder, tilbyder indtjening i form af en fast rente på alle midler, der er investeret i annuiteten. På den måde er faste annuiteter som indskudsbeviserCallable Certificate of DepositEt Callable Certificate of Deposit er et FDIC-forsikret tidsindskud i en bank eller andre finansielle institutioner. Callable CD’er kan indløses af udstederen før deres faktiske forfaldsdato inden for en bestemt tidsramme og callpris. (CD’er), selv om de typisk giver en højere rente end CD’er.
Fikserede annuiteter kan enten være øjeblikkelige (hvilket betyder, at de giver faste udbetalinger, der bestemmes af annuitetsstørrelsen og den annuitetsberettigedes alder, næsten umiddelbart efter opsparingsfasen) – eller udskudte (hvilket betyder, at de fortsætter med at indsamle renter til en fastsat sats, og udbetalingerne foretages senere). Livsrenter med fast rente er populære blandt personer, der er risikovillige. De foretrækker sikkerheden ved en fast rente frem for den potentielt højere indkomst, som de kan få ved at investere i en variabel annuitetsrente.
3. Variable annuiteter
Variable annuiteter indebærer større risiko end faste annuiteter, men giver også mulighed for større belønning. Med en variabel annuitet kan livrentenydere investere i en forskelligartet portefølje af konti eller investeringsfonde. Risikoen er dog, at livrenteens værdi (og dermed det beløb, som livrentenyderen er i stand til at trække en indkomst fra) er afhængig af, hvor succesfulde livrentenyderens investeringer er.
Muligheden for at investere i en bred kurv af underkonti betyder, at livrentenyderen kan sprede eller afdække sine investeringer betydeligt. Alligevel er der et potentiale for betydelige tab, hvis de mange konti ikke klarer sig godt.
Relaterede læsninger
CFI tilbyder Commercial Banking & Credit Analyst (CBCA)™CBCA™ CertificationThe Commercial Banking & Credit Analyst (CBCA)™ akkreditering er en global standard for kreditanalytikere, der dækker finans, regnskab, kreditanalyse, cash flow analyse, covenant modellering, tilbagebetaling af lån og meget mere. certificeringsprogram for dem, der ønsker at tage deres karriere til det næste niveau. For at blive ved med at lære og fremme din karriere vil følgende ressourcer være nyttige:
Annuity DueAnnuity DueAnnuity DueAnnuity Due henviser til en serie af lige store betalinger, der foretages med samme interval i begyndelsen af hver periode. hus, bil osv.) og også ansvarsforsikringer for ulykker, skader og skader på andre mennesker eller deres ejendele.
- PensionsfondPensionsfondEn pensionsfond er en fond, der akkumulerer kapital, som udbetales som pension til ansatte, når de går på pension i slutningen af deres karriere.
- Variable Universal Life (VUL) InsuranceVariable Universal Life (VUL) InsuranceVariable Universal Life (VUL) InsuranceVariable Universal Life Insurance er en livsforsikring, der opbygger en kontantværdi. De akkumulerede kontanter i policen kan investeres i en række