Som indehaver af et kreditkort med belønninger undrer du dig måske over, om de cash backs, miles eller point, du har optjent i løbet af det sidste år, betragtes som skattepligtig indkomst.
Listen over skattepligtig og ikke-skattepligtig indkomst fra IRS omhandler ikke direkte belønninger fra kreditkort. Eksperterne siger dog, at svaret afhænger af den type belønninger, du indsamler, samt hvilken type kreditkort du har.
Cash back, point og miles
For regelmæssige, løbende belønninger som cash back eller rejsepoint skal du bruge penge for at få belønningerne. Så du får ikke rigtig “gratis” penge, som du ville få med en kontantpræmie eller bonus, som er skattepligtige.
“Kreditkortbelønninger til privatpersoner er normalt ikke skattepligtige,” siger Susan Allen, senior manager for skattepraksis og etik ved American Institute of Certified Public Accountants.
“Logikken er, at belønningen næsten er som at bruge en kupon eller få en rabat på købet,” siger Allen, så ved at få cash back, “er det virkelig som at reducere købsprisen.” Den samme logik gælder for rejsepoint og miles.
Afmeldingsbonusser og andre belønninger
For at få en tilmeldingsbonus skal du normalt bruge et bestemt beløb på kortet inden for en bestemt tidsramme for at få en tilmeldingsbonus. I dette tilfælde ligner belønningen stadig mere en rabat end en præmie eller pris, hvilket gør den ikke skattepligtig.
Udtagelsen er, når du modtager en bonus eller gave uden at skulle bruge penge, som f.eks. et beløb i cashback blot for at åbne en konto eller en kontantbonus for at henvise en ven.
I disse tilfælde ligner belønningen mere en præmie eller pris, som er skattepligtig. Hvis det samlede belønningsbeløb overstiger 600 USD, vil du sandsynligvis modtage en formular 1099-MISC fra dit kreditkortfirma, og i så fald skal du medtage dette beløb på din selvangivelse.
Se relateret: Sådan får du mest muligt ud af et belønningskreditkort
Er belønninger på erhvervskreditkort skattepligtige?
Det er en anden historie, hvis du har et erhvervskreditkort, og du bruger dine belønninger, f.eks. penge tilbage eller et gavekort, til at kompensere for dine forretningsudgifter. Selv om belønningerne i sig selv ikke er skattepligtige, kan de reducere dine fradragsberettigede udgifter og dermed øge din skattebyrde.
Meredith Tucker, der er direktør i CPA- og rådgivningsfirmaet Kaufman Rossin, nævner eksemplet med en virksomhedsejer, der opkræver 1.000 dollars på sit kreditkort til forretningsrejser og bruger 200 dollars, som de har tjent i cash back, til at reducere deres udgående udgifter til 800 dollars. I det tilfælde kan de kun afskrive 800 dollars fra deres skat.
Og hvis du kun bruger dine belønninger til at dække prisen på et køb, vil du ikke kunne trække omkostningerne ved varen fra dine forretningsudgifter, siger Tucker.
Som virksomhedsejer foretrækker du måske at bruge belønninger til at dække omkostningerne ved en vare. På den måde “behøver du ikke at betale for noget, i stedet for blot at få et fradrag for det”, siger hun.
Sammen med at spore dine forretningsudgifter skal virksomhedsejere holde styr på, hvordan de bruger erhvervskreditkortbelønninger til at udligne deres forretningsudgifter, når skattetiden kommer.
Du skal også være opmærksom, hvis du åbner et nyt kreditkort og modtager en kontantbonus for at tilmelde dig (i stedet for at opfylde et minimumsforbrug) eller får kontanter for at henvise en ven til et kreditkort. De ekstra kontanter, du scorede, kan betragtes som skattepligtig indkomst.
“Nogle kreditkortudstedere kan rapportere bonussen som indkomst på (IRS) Form-1099,” som rapporterer diverse indtægter, siger Allen. “Du skal indberette denne indkomst på din selvangivelse.”
Se relateret: Skattesæsonen guide til små virksomheders omkostningsfradrag
Bottom line
- De fleste kreditkortbelønninger betragtes som rabatter, hvilket gør dem ikke-skattepligtige.
- Belønninger og tilmeldingsbonusser, der ikke kræver noget forbrug, er skattepligtige.
- Business-kreditkortindehavere bør fratrække værdien af kreditkortbonusser fra deres forretningsudgifter.
Redaktionel ansvarsfraskrivelse
Det redaktionelle indhold på denne side er udelukkende baseret på objektive vurderinger fra vores skribenter og er ikke drevet af reklamepenge. Det er ikke blevet leveret eller bestilt af kreditkortsudstederne. Vi kan dog modtage kompensation, når du klikker på links til produkter fra vores partnere.