HESS-VERDON ER DIN #1 SØSTLIGE CALIFORNIA TRUST & ESTATE LAW FIRM
Vurderer du at være en trustee og holde Fiduciary Duty?
Glad du er her. En trustee kan blive betalt på grundlag af det arbejde, der leveres baseret på en procentdel af boet eller sandsynligvis et timelønnet honorar, men der er ingen faste trustee honorarer. Det er trustaktiverne, der betaler dig og ikke modtagerne, og derfor er streng bogføring obligatorisk.
Nogle ting, som en trustee bør overveje
Du tror måske, at det er en lukrativ stilling at forvalte en trust.
Husk denne lille godbid: Når du vælger at blive trustee, skal du håndtere penge og mennesker! Hvilken er den største udfordring? Du tror måske, at forvaltningen af midlerne er den vanskeligste opgave, men forvaltningen af mennesker (støttemodtagere) kan vise sig at være en mere væsentlig udfordring.
Kan en trustee hæve penge fra en trust?
Der har været mange retssager om dette emne, og trustee kan ikke hæve penge til selvforvaltning, dvs. til personligt brug! En trust er en privatretlig aftale, som er mellem to parter. (Forhandleren og de begunstigede). Trustee har en tillidspligt til at side på de begunstigede før deres interesser og skal offentliggøre alle regnskaber er rapporter til de begunstigede.
Hvad er en trustees pligter?
Først og fremmest vil du ønske at læse trustdokumentet i sin helhed. Du ønsker måske endda at henvende dig til en rådgiver. Hess-Verdon & Associates har hjulpet familier i det sydlige Californien-område i 30 år! Du kan ringe på 949-706-7300. Når du læser tilliden, vil den skitsere de regler, som du skal arbejde efter.
Så grundlæggende omfatter administratorens opgaver, men ikke begrænset til, følgende:
- Opret en checkkonto for tilliden. Alle indtægter og udgifter skal gå gennem denne konto for at holde en trofast bogføringspraksis.
- Husk, du har en tillidspligt over for de begunstigede. Du vil gerne holde dem underrettet om ændringerne mindst en gang om året, men hvis de beder om oplysninger inden for en rimelig tid. (Kend statens love)
- Du må ikke blande dine udgifter med trustens udgifter. Blanding kan medføre kontraktbrud og kan påvirke det beløb, du får udbetalt, negativt.
- Hold regelmæssig kontakt med modtagerne for at forstå deres behov.
- Indgiv årlige indkomstskatteangivelser for fonden.
- Få professionel rådgivning.
Hvem kan være trustee?
At blive valgt som trustee er en ære, men der følger meget ansvar med i forhold til stifterens ønsker og forståelse af de begunstigedes behov.
Så, hvem kan være en trustee? Tja, egenskaberne ved en trustee kunne være følgende: troværdig, ansvarlig, økonomisk stabil, opmærksomhed på detaljer, og kommer godt ud af det med folk, ved hvornår man skal række ud efter rådgiver.
Kan en trustee også være en begunstiget?
Ja, en begunstiget kan også være trustee, og mange gange kan der være mere end én trustee. (co-trustee). Det er dog afgørende, at både trustee og co-trustee aldrig blander deres personlige indtægter og udgifter med trustens indtægter og udgifter. Når det er tid til revision, kan det, hvis det ikke gøres korrekt, skade begge trustees via tilbagebetaling af misbrugte midler.
Er trustees vederlag skattepligtig indkomst?
Trustee honorarer er et indkomstskattefradrag for trusten, men skattepligtig indkomst for dig som trustee. Du skal oplyse dine honorarer på din formular 1040 på linje 21.