Assets that generally do not go through probate are (1) yhteisesti omistetut varat, jotka siirtyvät eloonjääneelle omistajalle, (2) varat, joilla on voimassa oleva edunsaajamerkintä, ja (3) varat, jotka ovat trustissa. Nämä omaisuuserät eivät kuitenkaan aina välty testamenttimenettelyltä.
1. Yhteisomistuksessa oleva omaisuus. Yhteisomistuksessa oleva omaisuus, joka siirtyy eloonjääneelle omistajalle, ei käy läpi testamenttimenettelyä. (Tällainen yhteisomistus on ”yhteisomistus (tai joint tenants) with right of survivorship”). Mutta jos eloonjäänyt omistaja kuolee lisäämättä toista omistajaa tai jos molemmat omistajat kuolevat samaan aikaan, omaisuuserä on testamentattava, ennen kuin se voi siirtyä perillisille.
On syytä olla tietoinen siitä, että tämän omistusoikeuden siirtyminen tapahtuu välittömästi ensimmäisen omistajan kuollessa. Vaikka siis testamentissasi sanoisitkin, että haluat jonkun muun saavan osuutesi (kuten lapsesi edellisestä avioliitosta), ja sinä kuolet ensimmäisenä, omaisuus siirtyy silti eloonjääneelle omistajalle, joka voi sen jälkeen tehdä sillä mitä haluaa – ja lapsesi todennäköisesti jäisivät perinnöttömiksi.
Toinen yhteisomistusmuoto on yhteisomistajuus. Tällaisessa yhteisomistuksessa, jos sinä kuolet ensimmäisenä, sinun osuutesi jaetaan testamenttisi mukaisesti (tai perillisillesi, jos testamenttia ei ole); se ei mene toiselle omistajalle, ellei testamentissasi niin määrätä. Näin voit määrätä, kuka saa osuutesi, mutta omaisuus joutuu käymään läpi testamenttimenettelyn.
2. Edunsaajamääräykset. Joissakin omaisuuserissä – kuten vakuutuksissa, IRA:ssa, eläkesuunnitelmissa ja joillakin pankkitileillä – voit nimetä edunsaajan. Kun kuolet, nämä varat maksetaan suoraan edunsaajaksi nimeämällesi henkilölle tai henkilöille ilman testamenttimenettelyä. No, niinhän sen pitäisi toimia, mutta aina näin ei kuitenkaan tapahdu.
- Jos edunsaajasi kuolee ennen sinua tai samaan aikaan kanssasi, varat on saatava testamenttimenettelyn kautta, jotta ne voidaan jakaa muun omaisuutesi kanssa.
- Jos edunsaajasi on vajaavaltainen, testamenttituomioistuin todennäköisesti ottaa varat haltuunsa holhouksen/edunvalvonnan kautta. Tämä johtuu siitä, että laitos ei tietoisesti maksa maksuja vajaavaltaiselle henkilölle, ja se vaatii yleensä tuomioistuimen valvontaa.
- Jos luettelet edunsaajaksi ”kuolinpesäni”, tuomioistuimen on määritettävä, kuka on ”kuolinpesäni”. Varat käyvät läpi testamenttimenettelyn ja jaetaan muun omaisuutesi kanssa.
- Jos nimeät edunsaajaksi alaikäisen, testamenttituomioistuimen on todennäköisesti määrättävä lapselle holhous. Useimmat laitokset eivät maksa suoraan alaikäiselle tai toiselle henkilölle lapsen hyväksi; ne eivät halua mahdollisia oikeudellisia vastuita ja vaativat yleensä todisteen tuomioistuimen valvomasta holhouksesta.
3. Trust-varat. Trustiin, kuten peruutettavissa olevaan elävään trustiin, sijoitetut varat välttävät testamenttimenettelyn. Jos kuitenkin testamentissasi on trusti (ns. testamentaarinen trusti), omaisuutesi ei välty testamenttimenettelyltä. Testamentin ja omaisuutesi on käytävä läpi testamenttimenettelyn ennen kuin trusti voi tulla voimaan. Kaikki omaisuus, jonka jätät elävän trustin ulkopuolelle, on todennäköisesti myös läpikäytävä probate.
Tekijästä:
Vickie Schumacher on kirjoittanut bestseller-kirjan Understanding Living Trusts®, ja hänet tunnetaan valtakunnallisesti kyvystään selittää elävän trustin ja jäämistösuunnittelun edut selkeällä, keskustelukelpoisella englannilla. Hänellä on ainutlaatuinen näkökulma siihen, mitä kuluttajat haluavat, mitä he ymmärtävät ja mikä heitä motivoi, kun kyse on perintösuunnittelusta – koska hän on itsekin kuluttaja.