Oregon ei ole yhteisomistusvaltio, joten miksi asukkaiden, lakimiesten ja taloussuunnittelijoiden pitäisi välittää siitä?
Aihe houkutteli noin 50 ammattilaista, jotka neuvovat asiakkaitaan jäämistösuunnittelussa sekä vero- ja oikeudellisissa kysymyksissä, Oregonin juutalaisen yhteisösäätiön ammatillisten neuvonantajien ryhmän lokakuiseen lounastilaisuuteen.
Ohjelman esittelivät asianajajat Abby Wool Landon ja Daniel L. Stenberg. Tonkon Torp, LLP:ssä Landon on perintösuunnittelun harjoitusryhmän puheenjohtaja ja osakas liiketoimintaosastolla ja verotuksen harjoitusryhmässä. Hän on usein puhujana oikeusalan täydennyskoulutusseminaareissa. Steinbergin toimiala Williams Kastner Greene & Markleyssä keskittyy paikallisten, kansallisten ja kansainvälisten yritysten neuvontaan kaupallisessa oikeudessa painottaen erityisesti velkojien ja edunvalvojien oikeuksien suojelua.
Lyhyesti sanottuna yhteisomistus on tärkeää Oregonissa, joka on common law -valtio, koska, Landon kertoi ryhmälle, ”kun omaisuus on määritelty yhteisomistukseksi, se säilyttää luonteensa yhteisomistuksena verotuksellisissa tarkoituksissa ja monissa oikeudellisissa tarkoituksissa … (mukaan lukien) kohtelu avioeron tai asumuseron yhteydessä, siirto kuolemantapauksessa, velvoitteet velkojen ja vastuiden varalta.”
Tämähän on tärkeää, koska suurin osa Oregoniin muuttavista ihmisistä on kotoisin yhteisomistukseen kuuluvista valtioista. Landon siteerasi useita tutkimuksia nettomuutosta Oregoniin. Yhdessä todetaan, että Portlandin metropolialue on suosittu muuttokohde eläkeläisten ja korkeakoulutettujen nuorten keskuudessa, ja nettomuutto oli 66 henkilöä päivässä vuosina 2012-2014. Viisi suurinta osavaltiota, joista ihmiset saapuvat, ovat kaikki yhteisomistusvaltioita (Kalifornia, Washington, Arizona, Texas ja Idaho).
”Oregonin kaltaisissa common law -osavaltioissa puolisolle tai toiselle puolisolle kuuluva omaisuus on oletettavasti kyseisen henkilön erillisomaisuutta”, Landon sanoi. ”Yhteisomistusvaltiossa omistusoikeus ei ratkaise omistusoikeutta. Tämän eron ymmärtäminen on erityisen tärkeää niille meistä, jotka työskentelevät varallisuudenhoidon parissa Oregonissa.”
Steinberg totesi, että asia on merkityksellinen myös velkojen kannalta. ”Yleissääntö Washingtonissa ja useimmissa yhteisomistusvaltioissa on, että velat, joita jommallekummalle ’yhteisön’ jäsenelle syntyy yhteisomistusvaltiossa, katsotaan yleensä yhteisön veloiksi. … Yhteisön velat maksetaan vain yhteisomaisuudesta.”
Ohjelman päätteeksi OJCF:n toiminnanjohtaja Julie Diamond kertoi, miksi säätiön kaltaiset hyväntekeväisyysjärjestöt ovat kiinnostuneita tästä asiasta.
”OJCF ottaa vastaan lahjoja, jotka eivät ole käteisvaroja, kuten koteja, asuntoja, maatiloja, huoneistoja ja harvinainen lahja, joka koski Seattlessa sijaitsevan rakennuksen ilma-aluksen käyttöoikeuksia”, Julie sanoi ja kehotti lakimiehiä ja perinnönsuunnittelijoita ”tutkimaan asiaa huolella, ennen kuin lahjoitus tehdään”.”
”Olemme täällä hyväksymässä hyviä lahjoja, kun omistusoikeus ei ole sekaisin”, hän sanoi ja lisäsi haluavansa välttää ”huonosti menneet hyvät lahjat … ei-rahamääräiset lahjat, jotka menivät pieleen.”
Brian Suher, PAG:n yhteispuheenjohtaja Josh Frankelin kanssa, ilmoitti ryhmän seuraavan kokouksen olevan helmikuussa. Ohjelmassa tarkastellaan verouudistuksen vaikutusta, ”mutta jos se ei muutu, meillä on vara-aihe – yksityisyyden suojaa koskevat lait.”
Lisätietoja PAG:stä tai OJCF:stä saat osoitteesta ojcf.org tai soittamalla numeroon 503-248-9328.
