Eräs joidenkin yritysten käyttämä itsevakuutusmekanismi on omavastuuosuus. Itsevakuutettua omavastuuta (SIR) voidaan käyttää yleisen vastuu-, autovastuu- tai työtapaturmavakuutuksen yhteydessä. Se voi olla tehokas tapa säästää rahaa vakuutusmaksuissa. Tässä artikkelissa kerrotaan, miten se toimii.
Riskin omavastuu
Yritys valitsee omavastuun, koska se on päättänyt pidättää itsellään osan riskistä. Yritys päättää riskin määrän rahamääräisesti ja riskityypit, jotka se haluaa pidättää itsellään. Sen jälkeen se perustaa rahaston, josta maksetaan näistä riskeistä aiheutuvat tappiot. Tässä on esimerkki.
Idyllic Inn on suuri hotelli, joka sijaitsee turistien suosimalla alueella. Hotellille aiheutuu tyypillisesti useita vastuuvahinkovahinkoja vuosittain. Monet niistä nostavat vieraat, jotka ovat saaneet vammoja liukastumis- ja putoamisonnettomuuksissa. Useimmat korvausvaatimukset ovat olleet pieniä, mutta hotellille on aiheutunut muutama yli 50 000 dollarin korvausvaatimus.
Idyllic Inn on vakuutettu yleisellä vastuuvakuutuksella, jossa on 1 miljoonan dollarin raja kutakin tapahtumaa kohti. Hotelli on päättänyt pitää osan vahingoista itsellään vähentääkseen vastuuvakuutuksen kustannuksia. Näin ollen Idyllicin vastuuvakuutukseen sisältyy 100 000 dollarin omavastuuosuus. Yritys on perustanut rahaston vastuuvahinkojen maksamista varten. Jos vahinko tapahtuu, hotellin on maksettava vahingot 100 000 dollarin omavastuuosuuteen asti. Jos vahingot ylittävät 100 000 dollaria, Idyllicin vastuuvakuutusyhtiö maksaa jäljelle jäävän summan 1 miljoonan dollarin vakuutusrajaan asti.
Itsevakuutettu omavastuu voi olla tärkeä osa työnantajan riskienhallintasuunnitelmaa. Se on kuitenkin yleensä vain keskikokoisten tai suurten työnantajien käytettävissä. Pienillä työnantajilla ei ole taloudellisia valmiuksia maksaa suuria vahinkoja omasta pussista.
Osavaltioiden lait
Jotkut osavaltiot rajoittavat omavastuun käyttöä tietyntyyppisten vakuutusten korvaajana. Monet osavaltiot kieltävät yrityksiä käyttämästä SIR:ää autovastuuvakuutuksen korvikkeena, elleivät ne täytä tiettyjä vaatimuksia. SIR voidaan esimerkiksi sallia vain, jos yritys omistaa tietyn määrän autoja (esimerkiksi 25). Yritystä voidaan vaatia esittämään todisteet taloudellisesta vakuudesta, kuten käteisvarat tai talletustodistus. Sitä voidaan myös vaatia ostamaan omavastuullinen autovastuuvakuutus.
Monissa mutta ei kaikissa osavaltioissa työnantajat voivat vakuuttaa osan työntekijöiden korvausvelvollisuudesta omavastuun tai SIR:n avulla. Hyödyntääkseen itsevakuutusta työnantaja voi olla velvollinen hankkimaan itsevakuutustodistuksen osavaltion työntekijäkorvausviranomaiselta. Sitä voidaan myös vaatia hankkimaan omavastuullinen työntekijäkorvausvakuutus. Ylimääräinen vakuutuksenantaja vaatii todisteita taloudellisesta vakuudesta, kuten vakuustakuun tai remburssin. Remburssin myöntää pankki. Sillä varmistetaan, että työnantajan tallettamat varat ovat käytettävissä korvausvaatimusten maksamiseen, vaikka työnantaja joutuisi konkurssiin.
Miten se toimii
Tässä kerrotaan, miten omavastuu toimii tyypillisesti:
Ensin arvioit yrityksesi vastuuriskit ja määrittelet enimmäismäärän, jonka se voi ottaa vastaan yksittäisen vahingon osalta. Tästä määrästä tulee SIR:si. Päätät esimerkiksi, että yrityksesi pystyy selviytymään kaikista tappioista, jotka eivät ylitä 1 miljoonaa dollaria. SIR on 1 miljoona dollaria. Jos yrityksellesi aiheutuu 870 000 dollarin vahinko, yrityksesi maksaa koko summan, eikä vakuutuksenantaja maksa mitään. Vakuutuksenantajallasi ei ole maksuvelvollisuutta, koska tappio ei ylittänyt SIR-arvoasi.
Jatkossa yrityksesi perustaa rahaston, josta maksetaan kaikki SIR-arvoa pienemmät tappiot. Rahastosi on oltava riittävä kattamaan kaikki vakuutuskauden aikana kertyneet korvaukset. Sinun on arvioitava niiden tappioiden enimmäismäärä, joita odotat syntyvän kyseisen ajanjakson aikana. Huomaa, että kertyneet tappiot voivat ylittää SIR:n määrän. Oletetaan esimerkiksi, että sinulle aiheutuu kaksi vahinkoa, joista toinen on 800 000 dollaria ja toinen 400 000 dollaria. Kumpikaan tappio ei ylitä SIR-arvoasi, mutta niiden yhteismäärä on 1,2 dollaria. Jos olet varannut vain miljoona dollaria tappioiden maksamiseen, sinulta puuttuu 200 000 dollaria.
Kolmas vaihe on tappioiden maksurahaston perustaminen ja ylläpitäminen lain edellyttämällä tavalla. Varojasi tulisi pitää korollisella tilillä. Jotkin omavastuut sisältävät vain vahingonkorvauksia. Toiset sisältävät sekä vahingot että korvauskulut. Jos omavastuuosuutesi sisältää korvauskuluja, saatat olla vastuussa sellaisten vahinkojen korvaamisesta, jotka kuuluvat omavastuuosuutesi piiriin. Voit palkata ulkopuolisen hallinnoijan hoitamaan tätä tehtävää. Vaihtoehtoisesti vakuutuksenantajasi voi säätää korvaukset ja laskuttaa sinua korvauskuluista.
SIR:iin voi liittyä korvauskohtainen rajoitus tai tapauskohtainen rajoitus. Myös vuotuinen kokonaisraja voi olla voimassa. Kokonaisraja suojaa yritystäsi, jos sille sattuu vakuutuskauden aikana lukuisia korvausvaatimuksia, jotka ovat pienempiä kuin SIR.
Lainsäädäntö voi velvoittaa sinut ostamaan omavastuuvakuutuksen. Kuten edellä todettiin, omavastuuvakuutus voi olla pakollinen, jos olet ottanut omavastuuvakuutuksen autovastuu- tai työkorvausvelvoitteestasi.
SIR-vakuutuksen edut
SIR-vakuutus tarjoaa useita etuja. Ensinnäkin se voi tarjota merkittäviä säästöjä vakuutusmaksuissa. Toinen etu on parempi kontrolli korvausten oikaisuprosessissa. Kun korvausvaatimus kuuluu SIR:n piiriin, voit päättää, sovitteletko sen vai riitautatko sen tuomioistuimessa. Kolmanneksi sinulla on kannustin valvoa vahinkoja, koska maksat monet niistä omista varoistasi. Neljänneksi kassavirtasi voi parantua. Maksat tappiot sitä mukaa, kun niitä syntyy, etkä maksa niitä etukäteen vakuutusmaksuilla.
Artikkeli muokannut Marianne Bonner