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Est-ce que vous envisagez d’être un Trustee et de détenir un devoir fiduciaire ?
Glad you are here. Un Trustee peut être rémunéré en fonction du travail fourni sur la base d’un pourcentage de la succession ou, plus probablement, d’un tarif horaire, mais il n’y a pas de frais de trustee fixes. Ce sont les actifs du Trust qui vous paient et non les bénéficiaires, c’est pourquoi une comptabilité stricte est obligatoire.
Quelques bricoles de Trustee à considérer
Vous pourriez penser que c’est une position lucrative de gérer un Trust.
Souvenez-vous de ce petit détail : Lorsque vous choisissez de devenir un Trustee, vous allez manipuler de l’argent et des personnes ! Quel est le défi le plus important ? Vous pourriez penser que la gestion des fonds est la tâche la plus difficile, mais la gestion des personnes (bénéficiaires) peut s’avérer être un défi plus important.
Un Trustee peut-il retirer de l’argent d’un trust ?
Il y a eu de nombreuses affaires judiciaires sur ce sujet, et le Trustee ne peut pas retirer de l’argent pour faire du self-dealing, c’est-à-dire pour un usage personnel ! Un trust est un accord juridique privé, qui se fait entre deux parties. (Le constituant et les bénéficiaires). Le Trustee a une obligation fiduciaire de côté sur les bénéficiaires avant leurs intérêts et doit divulguer tous les comptes sont des rapports aux bénéficiaires.
Quels sont les devoirs d’un Trustee?
D’abord et avant tout, vous voudrez lire le document de fiducie dans son intégralité. Vous pourriez même vouloir faire appel à un avocat. Hess-Verdon & Associates aide les familles de la région de Californie du Sud depuis 30 ans ! Vous pouvez appeler le 949-706-7300. Lorsque vous lisez la fiducie, elle énonce les règles dans lesquelles vous allez opérer.
Donc, en gros, les devoirs du fiduciaire comprennent, sans s’y limiter, les éléments suivants :
- Créer un compte chèque de la fiducie. Tous les revenus et toutes les dépenses doivent passer par ce compte pour tenir une comptabilité fidèle.
- N’oubliez pas que vous avez une obligation fiduciaire envers les bénéficiaires. Vous voudrez les tenir au courant des changements au moins une fois par an, mais s’ils demandent des informations dans un délai raisonnable. (Connaître les lois de l’État)
- Ne mélangez pas vos dépenses avec les dépenses de la fiducie. Le mélange peut entraîner une rupture de contrat et peut avoir un effet négatif sur le montant que vous recevez.
- D’entretenir des contacts réguliers avec les bénéficiaires pour comprendre leurs besoins.
- D’effectuer des déclarations annuelles de revenus pour le trust.
- Ayez recours à des conseils professionnels.
Qui peut être fiduciaire ?
Etre choisi comme fiduciaire est un honneur, mais il s’accompagne de beaucoup de responsabilités par rapport aux souhaits du constituant et à la compréhension des besoins des bénéficiaires.
Donc, qui peut être un Trustee ? Eh bien, les caractéristiques d’un Trustee pourraient être les suivantes : digne de confiance, responsable, financièrement stable, attention aux détails, et s’entend avec les gens, sait quand faire appel à un conseil.
Un Trustee peut-il aussi être un bénéficiaire ?
Oui, un bénéficiaire peut aussi être le Trustee, et bien souvent il peut y avoir plus d’un trustee. (co-fiduciaire). Il est cependant crucial que le Trustee et le co-Trustee ne mélangent jamais leurs revenus et dépenses personnels de ceux du trust. Au moment des audits, si ce n’est pas fait correctement, cela peut nuire aux deux Trustees via le remboursement des fonds détournés.
Les indemnités du Trustee sont-elles un revenu imposable ?
Les honoraires du Trustee sont une déduction fiscale pour le trust mais un revenu imposable pour vous, le Trustee. Vous déclarerez vos honoraires sur votre formulaire 1040 à la ligne 21.