Oregon är inte en stat med gemensam egendom, så varför ska invånare, advokater och ekonomiska planerare bry sig om det?
Temat lockade ett 50-tal yrkesverksamma som ger råd till klienter om bodelning och skatte- och rättsfrågor till lunchen i oktober i Professional Advisors Group of the Oregon Jewish Community Foundation.
Programmet presenterades av advokaterna Abby Wool Landon och Daniel L. Stenberg. På Tonkon Torp, LLP, är Landon ordförande för verksamhetsgruppen för bodelning och partner i affärsavdelningen och skatteverksamhetsgruppen. Hon är en frekvent talare vid seminarier för fortlöpande juridisk utbildning. Stenbergs verksamhet på Williams Kastner Greene & Markley är inriktad på att ge råd till lokala, nationella och internationella företag om affärsjuridik, med tonvikt på att skydda borgenärers och förvaltares rättigheter.
Simpelt uttryckt är gemenskapsegendom viktig i Oregon, som är en common law-stat, eftersom, berättade Landon för gruppen, ”När egendom väl har definierats som gemenskapsegendom behåller den sin karaktär av gemenskapsegendom i skattehänseende och för många rättsliga syften … (inklusive) behandling vid skilsmässa eller separation, överlåtelse vid dödsfall, skyldigheter för skulder och åtaganden.”
Det är viktigt eftersom majoriteten av de människor som flyttar till Oregon kommer från stater som är delstater som är delstater med gemenskapsegendom. Landon citerade flera studier om nettomigrationen till Oregon. I en av dem konstateras att Portlands tunnelbaneområde är en populär migrationsdestination för pensionärer och unga med högskoleutbildning, med en nettomigration på 66 personer per dag mellan 2012 och 2014. De fem stater från vilka människor anländer mest är alla stater med gemensam egendom (Kalifornien, Washington, Arizona, Texas och Idaho).
”I stater med gemensam lagstiftning som Oregon är egendom som tillhör en make eller en maka eller make presumtivt den personens separata egendom”, sade Landon. ”I en stat med gemensam egendom är titeln inte avgörande för äganderätten. Att förstå denna skillnad är särskilt viktigt för de av oss som arbetar med förmögenhetsförvaltning i Oregon.”
Steinberg noterade att frågan också är relevant för skulder. ”Den allmänna regeln i Washington, och i de flesta stater med samäganderätt, är att skulder som uppkommit av någon av medlemmarna i en ”gemenskap” i en stat med samäganderätt i allmänhet betraktas som gemenskapsskulder. … Gemenskapens skulder kan endast betalas från gemenskapens egendom.”
I slutet av programmet talade OJCF:s verkställande direktör Julie Diamond om varför välgörenhetsorganisationer som stiftelsen bryr sig om den här frågan.
”OJCF accepterar gåvor i andra former än kontanter – hus, bostadsrätter, gårdar, lägenheter och en sällsynt gåva i form av luftfartsrättigheter över en byggnad i Seattle”, sade Julie, och uppmanade advokater och bodelningsförrättare att ”göra due diligence innan en gåva sätts på plats”.”Vi är här för att acceptera bra gåvor när titeln inte är fördärvad”, sade hon och tillade att hon vill undvika ”bra gåvor som har gått fel … gåvor som inte är kontanter och som har gått i sidled”.
Brian Suher, PAG:s medordförande tillsammans med Josh Frankel, meddelade att gruppens nästa möte kommer att äga rum i februari. Programmet kommer att titta på effekterna av skattereformen, ”men om den inte förändras har vi ett reservämne – sekretesslagar.”
För mer information om PAG eller OJCF, besök ojcf.org eller ring 503-248-9328.
