HESS-VERDON ÄR DITT #1 SOUTHERN CALIFORNIA TRUST & ESTATE LAW FIRM
Har du tänkt dig att bli förvaltare och ha förtroendeuppdrag?
Glad att du är här. En förvaltare kan få betalt baserat på det arbete som utförs baserat på en procentsats av boet eller, troligtvis, en timavgift, men det finns inga fastställda förvaltararvoden. Trusttillgångarna betalar dig och inte förmånstagarna, och därför är strikt bokföring obligatorisk.
En del förvaltartips att tänka på
Du kanske tror att det är en lukrativ position att förvalta en trust.
Håll dig till denna lilla godbit: När du väljer att bli förvaltare kommer du att hantera pengar och människor! Vilken är den större utmaningen? Du kanske tror att det är svårare att hantera pengarna, men att hantera människor (förmånstagare) kan visa sig vara en större utmaning.
Kan en förvaltare ta ut pengar från en trust?
Det har funnits många rättsfall i detta ämne, och förvaltaren kan inte ta ut pengar för att göra affärer för egen räkning, det vill säga för personligt bruk! En trust är ett privat juridiskt avtal som ingås mellan två parter. (Upprättaren och förmånstagarna). Förvaltaren har en förtroendeuppgift att se till förmånstagarna före deras intressen och måste avslöja alla konton är rapporter till förmånstagarna.
Vilka skyldigheter har en förvaltare?
Först och främst vill du läsa trustdokumentet i sin helhet. Du kanske till och med vill ta kontakt med ett juridiskt ombud. Hess-Verdon & Associates har hjälpt familjer i södra Kalifornien i 30 år! Du kan ringa 949-706-7300. När du läser trusts kommer den att beskriva de regler som du kommer att verka inom.
Så i princip omfattar förvaltarens uppgifter bland annat följande:
- Skapa ett checkkonto för trusten. Alla inkomster och utgifter måste gå via detta konto för att hålla en trogen bokföringspraxis.
- Håll dig i minnet att du har en förtroendeuppgift gentemot förmånstagarna. Du vill hålla dem informerade om förändringarna minst en gång om året, men om de ber om information inom rimlig tid. (Känn till de statliga lagarna)
- Förväxla inte dina utgifter med trustens utgifter. Blandning kan leda till avtalsbrott och kan påverka det belopp du får betalt negativt.
- Håll regelbunden kontakt med förmånstagarna för att förstå deras behov.
- Lämna in årliga inkomstskattedeklarationer för trusten.
- Få professionell rådgivning.
Vem kan bli förvaltare?
Att bli vald till förvaltare är en ära, men det kommer mycket ansvar för instiftarens önskemål och förståelse för förmånstagarnas behov.
Så vem kan bli förvaltare? Tja, egenskaperna hos en förvaltare kan vara följande: pålitlig, ansvarsfull, ekonomiskt stabil, uppmärksam på detaljer, och kommer överens med människor, vet när man ska ta kontakt med rådgivare.
Kan en förvaltare också vara förmånstagare?
Ja, en förmånstagare kan också vara förvaltare, och många gånger kan det finnas fler än en förvaltare. (Medförvaltare). Det är dock avgörande att både förvaltaren och medförvaltaren aldrig blandar ihop sina personliga inkomster och utgifter med fondens inkomster och utgifter. När det är dags för revision kan det, om det inte görs på rätt sätt, skada båda förvaltarna via återbetalning av förskingrade medel.
Är förvaltarens ersättning skattepliktig inkomst?
Förvaltararvoden är ett inkomstskatteavdrag för trusten men skattepliktig inkomst för dig som förvaltare. Du kommer att deklarera dina arvoden på din blankett 1040 på rad 21.