例えば、BCCIのバハマ支店を使い、そこから現金が出ているかのように計上することもあります。 しかし、その現金は物理的にバハマにあったわけではなく、アメリカにあり、バハマから来たかのように記録されただけなのです。 (エスコバルのメデジン・カルテルは最盛期には米国に密輸されるコカインの80％以上を支配していたと考えられている）
あるいは、ルクセンブルグに金を持っていき、そこのオフショア口座に入れるかもしれない。 そして、世界の別の場所で、別のオフショア企業の名前で、ほぼ同額の融資が行われるだろう。
「このお金の動き方は、今日のパナマ文書に見られるものと非常によく似ています」とマズールは説明します。 「これらは帳簿外の融資であり、ルクセンブルクにある資本と直接結びつけることはできない。 そのため、ルクセンブルクにある資本と直接結びつけることはできませんでした。その資金は、他の2、3のオフショア地域を経由して、最終的にパナマに移動し、そこで口座に入れられ、そこからカルテルに支払われ、その資金は別の銀行の別のパナマ口座に名義人名義で振り込まれました」
ある時、BCCIの上級銀行員とマイアミで交流イベントに出かけ、彼にはっきりとこう尋ねられたことがある。 それはもちろん、連邦準備制度です」
それはおかしな主張のように聞こえますが、マズアはその銀行員が点と点をつないでくれたと言いました。 コロンビアでは、アメリカドルの口座を持つことは違法なのです。 しかし、国営の共和国銀行には、「不吉な窓」「匿名の窓」と呼ばれる窓口があるのです。 そこでは、好きなだけアメリカの通貨を取引することができる。 中央銀行はそれをすぐに高レートでコロンビアペソに交換するのだ。 「その現金で何が起こると思う？ その現金はどうなると思う？パレットに載せられて、シュリンク包装され、何億ドルも連邦準備制度理事会に送り返されるんだ。 連邦準備銀行には、コロンビアが米ドルの口座を持つことを許されていないことを 知っている、賢い人がいるとは思いませんか？ そして、彼らの中央銀行から、何億ドルもの通貨を受け取っているのです。 なぜ誰も、このお金がどこから来るのか尋ねるだけの常識がなかったのか」
その銀行員は、おとり捜査の結果、起訴された 100 人以上の麻薬工作員と汚れた銀行家の一人だった（彼は後に有罪判決を受けた）。 何人もの逮捕者が出た大捕り物は、マズールと彼の婚約者役の別の潜入捜査官のために計画された偽装結婚式のバチェラー・パーティーで起こりました。 招待客や容疑者は、独身最後のパーティーに向かうと思い、タウンカーに案内されたが、そうではなく、逮捕されたのである。 (結婚式は実現しなかった）
。