特にインターネット上で、702（j）または7702と呼ばれる退職金口座を宣伝する広告を見たことがあるかもしれませんが、これは通常の銀行口座の最大60倍の非課税リターンを保証するものです。
広告は、702(j)を「毎月4098ドル余分に持って引退する」方法として説明し、「ワシントンのインサイダー」や有名な億万長者によって使用されていると主張しています。 401(k)やIRAに取って代わるべきでしょうか？
さて、702(j)または7702は、退職金口座では全くありません。 それは生命保険です。 401(k)のような名前は、生命保険契約を規制する内国歳入庁のセクション7702から取られたものです。
プロモーターによる巧妙な動きです。 税法の一節を終身生命保険に関連付けることで、彼らは自分たちの商品を退職年金制度と関連付けることに成功しています。
実際、これらの保険は生涯にわたって保険金を提供するよう設計されています。 したがって、これらの保険の固有の機能は、キャッシュバリューです。 時間が経つにつれて、現金価値は増加し、税法はあなたが非課税でそれに対して借入をすることができます
トリックはこれです。 702ポリシー」のピッチでは、意図的に現金価値を増加させるために余分な保険料（ポリシーが必要とするよりも多く）を支払う – あなたは後で借りることができるそこから。 これにより、プロモーターは、「非課税の退職所得」を提供すると宣伝する。 (借入金が非課税なのは、借入金が実際にあなた自身のお金の返還だからであり、あなたが得た超過分（例えば、得られた利息）は、あなたが死んだときにあなたの遺族が得る死亡給付金を減らすことになるのである。 つまり、保険会社ではなく、配偶者や子供たちからお金を奪っているのです。 返済が滞ると、借りた投資利益が課税対象になる可能性があります。 ローン残高に利息がつくこともあり、支払う保険料の多くが手数料やフィーに食われてしまうこともあります。
また、退職金のために終身生命保険に投資するということは、雇用主からのマッチング、まさにフリーマネーが得られるかもしれない401（k）から資産を流用することになるかもしれないのです。
富裕層は、401(k)やIRAを最大限に活用しているため、702の売り込みのターゲットになることが多いようです。 しかし、彼らは課税投資口座に移行することができます。
生命保険を投資手段として使用しないでください。
生命保険を投資手段として使わないでください。生命保険が必要かどうか、定期保険か終身保険かは、客観的で手数料ベースの財務アドバイザーと話し合うべきことです。 慎重な計画と、職場の退職年金制度やIRAでの継続的な貯蓄によって行う必要があるのです」
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