Como titular de um cartão de crédito, você pode estar se perguntando se o dinheiro de volta, milhas ou pontos que você ganhou no último ano são considerados rendimentos tributáveis.
A lista de rendimentos tributáveis e não tributáveis do IRS não aborda diretamente as recompensas de cartão de crédito. Entretanto, os especialistas dizem que a resposta depende do tipo de recompensas que você está recebendo, assim como o tipo de cartão de crédito que você tem.
Retrocesso de caixa, pontos e milhas
Para recompensas regulares e contínuas como dinheiro de volta ou pontos de viagem, você terá que gastar dinheiro para obter as recompensas. Então você não está realmente recebendo dinheiro “grátis” como receberia com um prêmio ou bônus em dinheiro, que são tributáveis.
“Recompensas de cartão de crédito para indivíduos geralmente não são tributáveis”, diz Susan Allen, gerente sênior de prática e ética fiscal do American Institute of Certified Public Accountants.
“A lógica é que a recompensa é quase como usar um cupom ou obter um desconto na compra”, diz Allen, então, ao receber dinheiro de volta, “é realmente como reduzir o preço de compra”. A mesma lógica aplica-se a pontos de viagem e milhas.
Bónus de assinatura e outros prémios
Usualmente, para receber um bónus de assinatura, terá de gastar uma certa quantia no cartão dentro de um período de tempo especificado. Neste caso, a recompensa ainda é mais parecida com um desconto do que um prêmio ou prêmio, tornando-o não tributável.
A exceção é quando você recebe um bônus ou presente sem ter que gastar nenhum dinheiro, como uma soma de dinheiro de volta apenas por abrir uma conta ou um bônus em dinheiro por indicar um amigo.
Nesses casos, a recompensa é mais parecida com um prêmio ou prêmio, que são tributáveis. Se o total do valor do prêmio exceder $600, você provavelmente receberá um formulário 1099-MISC da empresa do seu cartão de crédito, neste caso você precisará incluir esse valor na sua declaração de impostos.
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As recompensas de cartões de crédito de negócios são tributáveis?
É uma história diferente se você tiver um cartão de crédito comercial e usar suas recompensas, como dinheiro de volta ou um cartão presente, para ajudar a compensar suas despesas comerciais. Embora os prémios em si não sejam tributáveis, podem reduzir as suas despesas dedutíveis, aumentando a sua carga fiscal.
Meredith Tucker, directora da CPA e consultora Kaufman Rossin, cita o exemplo de um empresário que cobra $1.000 no seu cartão de crédito para viagens de negócios e usa $200 que ganhou em dinheiro de volta para reduzir o seu custo de caixa para $800. Nesse caso, eles só podem abater $800 de seus impostos.
E se você usar somente suas recompensas para cobrir o preço de uma compra, você não poderá deduzir o custo do item de suas despesas comerciais, diz Tucker.
Como proprietário de um negócio, você pode preferir usar recompensas para cobrir o custo de um item. Dessa forma você “não terá que pagar por algo, em vez de apenas receber uma dedução por isso”, diz ela.
Antes de acompanhar as despesas do seu negócio, os donos de negócios precisam acompanhar como eles estão usando recompensas de cartão de crédito para compensar as despesas do negócio quando o tempo de imposto é acumulado.
Você também precisa prestar atenção se você abrir um novo cartão de crédito e receber um bônus em dinheiro por se inscrever (em vez de cumprir um mínimo de gastos), ou receber dinheiro por indicar um amigo para um cartão de crédito. Esse dinheiro extra que você pontuou poderia ser considerado como renda tributável.
“Alguns emissores de cartão de crédito podem relatar o bônus como renda no formulário (IRS) Form-1099”, que relata renda diversa, diz Allen. “Você precisaria relatar essa renda na sua declaração de imposto de renda.”
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Bottom line
- A maior parte das recompensas de cartão de crédito são consideradas deduções, tornando-as não tributáveis.
- Bónus de inscrição e bónus que não requerem despesas são tributáveis.
- Os titulares de cartões de crédito comerciais devem deduzir o valor das recompensas de cartão de crédito dos seus gastos comerciais.
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