Annuitization

Che cos’è l’annuitization?

Annuitization è il processo attraverso il quale il titolare/titolare di una rendita riceve i pagamenti da essa. Il reddito da una rendita può essere pagato tutto in una volta, in una somma forfettaria, o attraverso pagamenti regolari distribuiti, a rate.

Una rendita è un tipo di contratto di assicurazione che è progettato per fornire al suo titolare un flusso di reddito fisso. Comunemente utilizzata come fonte di finanziamento per gli individui una volta che raggiungono il pensionamentoNormal Retirement Age (NRA)Normal retirement age (NRA) si riferisce all’età in cui i dipendenti sono idonei a lasciare la forza lavoro e iniziare a ricevere i benefici pensionistici completi., le rendite possono essere acquistate in una sola volta con una grande somma di denaro o possono essere acquistate in un periodo di tempo, con una serie di pagamenti. In questo modo, le opzioni per pagare una rendita rispecchiano le opzioni per ricevere i pagamenti della rendita.

Pagamenti di annuitization

Annuitization permette annuitantsAnnuitantAnnuitant è un soggetto che ha diritto ad una serie di pagamenti su una base di intervallo. I beneficiari di rendita sono spesso investitori o pensionati che ricevono la loro pensione per ricevere pagamenti periodici di reddito, sia per un determinato periodo di tempo o per tutto il resto della vita del beneficiario di rendita.

Il processo di rendita non solo fornisce pagamenti periodici di reddito ai beneficiari di rendita; può anche essere utilizzato per fornire reddito al coniuge superstite di un beneficiario di rendita o un altro beneficiario specificato.

Per poterlo fare, un beneficiario della rendita deve impostare una rendita vitalizia congiunta, che specifica un ulteriore individuo che può ricevere il reddito della rendita una volta che il beneficiario originale è morto.

Fasi di una rendita

Ci sono due fasi di una rendita:

1. Accumulazione

La prima delle due fasi è la fase di accumulazione. Durante il periodo di accumulazione – come suggerisce il nome – un beneficiario della rendita dà contributi finanziari alla sua rendita, in modo simile ai modi in cui un individuo darebbe contributi a qualsiasi altro investimento.

La durata della fase di accumulazione è generalmente specificata nel momento in cui viene acquistato un contratto di rendita. In molti casi, la durata del tempo in cui un individuo può versare contributi alla sua rendita è determinata dal tipo di rendita detenuta dall’individuo e dall’istituzione (compagnia di assicurazioniLife and Health InsurersLife and health (L&H) insurers sono compagnie che forniscono copertura sul rischio di perdita della vita e sulle spese mediche sostenute da malattie o lesioni. Il cliente – l’acquirente della polizza assicurativa – paga un premio assicurativo per la copertura.) o agente che fornisce la rendita.

2. Annuitization

La seconda fase, quindi, è il periodo di annuitization. Come discusso sopra, il processo di annuitization è il mezzo attraverso il quale una rendita viene convertita da un investimento in pagamenti periodici di reddito. La fase di annuitization, quindi, è il periodo di tempo durante il quale i pagamenti periodici sono fatti.

Come precedentemente notato, tale periodo di tempo può non essere affatto un “periodo”, ma invece un pagamento. In alternativa, il periodo di rendita può essere un periodo di tempo specificato, che include il resto della vita del beneficiario della rendita.

Tipi di rendite

Ci sono diversi tipi di rendite disponibili. È importante per un investitore sapere che tipo di rendimenti o benefici sta cercando al fine di scegliere quale tipo di rendita funzionerà meglio per lui o lei.

Tra i diversi tipi di rendite, tre dei più popolari sono i seguenti:

1. Rendite differite

Le rendite differite sono popolari perché sono vantaggiose a lungo termine. Un beneficiario che sceglie una rendita differita è in grado di investire una particolare somma di denaro (o fare diversi investimenti in un periodo di tempo) e poi rinviare i pagamenti del reddito ricevuto dalla rendita fino a una data specifica nel futuro. Le rendite differite sono vantaggiose perché permettono al denaro investito di maturare interessi nel periodo di tempo intermedio tra l’acquisto della rendita e il successivo periodo di annuitization.

In sostanza, il beneficiario della rendita guadagna “denaro libero” che può poi ricevere in pagamenti successivi. È la struttura fiscale delle rendite differite che le rende un’opzione attraente, insieme alla flessibilità che offrono. Una rendita differita riceve contributi prima delle tasse. Il reddito derivato dalla rendita è tassato solo al momento del ritiro. Questo permette al beneficiario di rinviare il pagamento delle tasse sui guadagni della rendita quasi indefinitamente.

Le rendite differite offrono al beneficiario diverse opzioni per ricevere le distribuzioni. Si può scegliere di prendere una serie di prelievi forfettari, essenzialmente accedendo al fondo della rendita “come necessario”. In alternativa, si può scegliere di incassare la rendita tutta in una volta o convertirla da una rendita in un altro veicolo di investimento. Si può anche scegliere di prendere il percorso più comunemente scelto per le distribuzioni di rendita – ricevendo un flusso costante di pagamenti di reddito.

Le passività fiscali associate a una rendita differita possono diventare piuttosto complesse, quindi si dovrebbe certamente consultare il vostro consulente finanziario prima di acquistare una rendita e anche prima di prendere distribuzioni di reddito da esso. Assicuratevi di comprendere appieno le vostre opzioni.

2. Rendite fisse

Le rendite fisse sono un’altra forma popolare di rendita perché, come il nome implica, offrono guadagni sotto forma di un tasso fisso di interesse su tutti i fondi investiti nella rendita. In questo modo, le rendite fisse sono come i certificati di depositoCallable Certificate of DepositA Callable Certificate of Deposit è un deposito a tempo assicurato dalla FDIC presso una banca o altre istituzioni finanziarie. I Callable CD possono essere riscattati dall’emittente prima della loro data di scadenza effettiva, entro un determinato lasso di tempo e prezzo di chiamata. (CD), anche se tipicamente offrono un tasso di interesse più alto dei CD.

Le rendite fisse possono essere sia immediate (il che significa che forniscono pagamenti fissi, determinati dalla dimensione della rendita e dall’età del beneficiario, quasi immediatamente dopo la fase di accumulazione) – o differite (il che significa che continuano a raccogliere interessi a un tasso stabilito e i pagamenti sono fatti più tardi). Le rendite a tasso fisso sono popolari tra gli individui che sono avversi al rischio. Preferiscono la sicurezza di un tasso fisso rispetto al reddito potenzialmente più alto che potrebbe essere ricevuto investendo in una rendita variabile.

3. Rendite variabili

Le rendite variabili comportano più rischio delle rendite fisse, ma offrono anche il potenziale per una maggiore ricompensa. Con una rendita variabile, i beneficiari sono in grado di investire in un portafoglio diversificato di conti o fondi di investimento. Il rischio, però, è che il valore della rendita (e quindi, l’importo da cui il beneficiario della rendita è in grado di trarre reddito) dipende dal successo degli investimenti del beneficiario della rendita.

La capacità di investire in un ampio paniere di sottoconti significa che il beneficiario della rendita può diversificare o coprire i propri investimenti in modo significativo. Tuttavia, c’è un potenziale di perdita considerevole se i conti multipli non performano bene.

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