Come possessore di una carta di credito a premi, potresti chiederti se il cash back, le miglia o i punti che hai guadagnato nell’ultimo anno sono considerati reddito tassabile.
La lista del reddito tassabile e non tassabile dell’IRS non si occupa direttamente dei premi della carta di credito. Tuttavia, gli esperti dicono che la risposta dipende dal tipo di premi che stai raccogliendo, così come dal tipo di carta di credito che hai.
Cash back, punti e miglia
Per i premi regolari e continui come cash back o punti di viaggio, dovrai spendere soldi per ottenere i premi. Quindi non stai davvero ottenendo denaro “gratis” come faresti con un premio in contanti o un bonus, che sono tassabili.
“I premi delle carte di credito per gli individui di solito non sono tassabili”, dice Susan Allen, senior manager per la pratica fiscale e l’etica presso l’American Institute of Certified Public Accountants.
“La logica è che il premio è quasi come usare un coupon o ottenere uno sconto sull’acquisto”, dice Allen, quindi ottenendo cash back, “è davvero come ridurre il prezzo di acquisto”. La stessa logica si applica ai punti di viaggio e alle miglia.
Bonus di iscrizione e altri premi
Di solito, per ricevere un bonus di iscrizione, dovrete spendere un certo importo sulla carta entro un determinato periodo di tempo. In questo caso, la ricompensa è ancora più simile a uno sconto che a un premio, il che la rende non tassabile.
L’eccezione è quando si riceve un bonus o un regalo senza dover spendere soldi, come una somma di denaro indietro solo per aprire un conto o un bonus in contanti per aver consigliato un amico.
In questi casi, la ricompensa è più simile a un premio o un riconoscimento, che sono tassabili. Se il totale dell’importo del premio supera i 600 dollari, probabilmente riceverete un modulo 1099-MISC dalla vostra società di carte di credito, nel qual caso dovrete includere tale importo nella vostra dichiarazione dei redditi.
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I premi delle carte di credito aziendali sono tassabili?
È una storia diversa se hai una carta di credito aziendale e usi i tuoi premi, come il cash back o una carta regalo, per aiutare a compensare le tue spese aziendali. Mentre i premi stessi non sono tassabili, possono ridurre le spese deducibili, aumentando il vostro onere fiscale.
Meredith Tucker, un principale al CPA e società di consulenza Kaufman Rossin, cita l’esempio di un imprenditore che carica $1.000 sulla loro carta di credito per viaggi d’affari e utilizza $200 guadagnati in cash back per ridurre il loro costo out-of-pocket a $800. In questo caso, possono scrivere solo $800 dalle loro tasse.
E se usi solo i tuoi premi per coprire il prezzo di un acquisto, non sarai in grado di dedurre il costo dell’articolo dalle tue spese aziendali, dice Tucker.
Come imprenditore, potresti preferire usare i premi per coprire il costo di un articolo. In questo modo “non dovete pagare per qualcosa, piuttosto che ottenere solo una deduzione per esso”, dice.
Oltre a tenere traccia delle vostre spese aziendali, gli imprenditori devono tenere traccia di come stanno usando i premi della carta di credito aziendale per compensare le loro spese aziendali quando il tempo delle tasse rotola intorno.
È inoltre necessario prestare attenzione se si apre una nuova carta di credito e ricevere un bonus in denaro per la firma (piuttosto che soddisfare un minimo di spesa), o ottenere contanti per segnalare un amico per una carta di credito. Quei soldi in più che avete segnato potrebbero essere considerati come reddito imponibile.
“Alcuni emittenti di carte di credito possono segnalare il bonus come reddito sul modulo (IRS) 1099”, che riporta il reddito vario, dice Allen. “Avresti bisogno di segnalare quel reddito sulla tua dichiarazione dei redditi.”
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Linea di fondo
- La maggior parte dei premi delle carte di credito sono considerati sconti, rendendoli non imponibili.
- I premi e i bonus di iscrizione che non richiedono spese sono imponibili.
- I possessori di carte di credito aziendali dovrebbero dedurre il valore dei premi delle carte di credito dalle loro spese aziendali.
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