L’Oregon non è uno stato di proprietà comunitaria, quindi perché i residenti, gli avvocati e i pianificatori finanziari dovrebbero preoccuparsi?
L’argomento ha attirato circa 50 professionisti che consigliano i clienti sulla pianificazione patrimoniale e sulle questioni fiscali e legali al pranzo di ottobre del gruppo di consulenti professionali della Oregon Jewish Community Foundation.
Il programma è stato presentato dagli avvocati Abby Wool Landon e Daniel L. Stenberg. A Tonkon Torp, LLP, Landon è presidente del gruppo di pratica di pianificazione di eredità e un socio nel reparto di affari e nel gruppo di pratica di imposta. È un’oratrice frequente ai seminari di formazione legale continua. La pratica di Steinberg presso Williams Kastner Greene & Markley si concentra sulla consulenza alle aziende locali, nazionali e internazionali sul diritto commerciale, con particolare attenzione alla protezione dei diritti dei creditori e dei fiduciari.
In parole povere, la proprietà comune è importante in Oregon, uno stato di common law, perché, ha detto Landon al gruppo, “Una volta che la proprietà è definita come proprietà comune, mantiene il suo carattere di proprietà comune per scopi fiscali e per molti scopi legali … (incluso) il trattamento in caso di divorzio o separazione, il trasferimento in caso di morte, gli obblighi per i debiti e le passività.”
Questo è importante perché la maggior parte delle persone che si trasferiscono in Oregon provengono da stati di proprietà comune. Landon ha citato diversi studi sulla migrazione netta in Oregon. Uno nota che l’area metropolitana di Portland è una destinazione migratoria popolare per i pensionati e i giovani istruiti al college, con una migrazione netta di 66 persone al giorno dal 2012 al 2014. I primi cinque stati da cui arrivano le persone sono tutti stati di proprietà della comunità (California, Washington, Arizona, Texas e Idaho).
“Negli stati di common law come l’Oregon, la proprietà intitolata a un coniuge o un altro è presuntivamente la proprietà separata di quella persona”, ha detto Landon. “In uno stato di proprietà comune, il titolo non è determinante per la proprietà. Capire questa distinzione è particolarmente importante per quelli di noi che lavorano nella gestione patrimoniale in Oregon.”
Steinberg ha notato che la questione è anche rilevante per i debiti. “La regola generale a Washington, e nella maggior parte degli stati di proprietà della comunità, è che i debiti contratti da uno dei membri di una ‘comunità’ in uno stato di proprietà della comunità sono generalmente considerati debiti comunitari. … I debiti della comunità sono pagabili solo dalla proprietà della comunità.”
A conclusione del programma, il direttore esecutivo della OJCF Julie Diamond ha parlato del perché le organizzazioni caritatevoli come la fondazione si preoccupano di questo problema.
“OJCF accetta doni non in contanti – case, condomini, fattorie, appartamenti e un raro dono di diritti d’aria su un edificio a Seattle,” ha detto Julie, esortando gli avvocati e i pianificatori immobiliari a “fare la dovuta attenzione prima che un dono sia messo in atto.”
“Siamo qui per accettare buoni regali quando il titolo non è incasinato”, ha detto, aggiungendo che vuole evitare “Buoni regali andati male … regali non in contanti che sono andati di traverso.”
Brian Suher, co-presidente PAG con Josh Frankel, ha annunciato che il prossimo incontro del gruppo sarà a febbraio. Il programma esaminerà l’impatto della riforma fiscale, “ma se non cambia, abbiamo un argomento di riserva – leggi sulla privacy.”
Per ulteriori informazioni su PAG o OJCF, visitare ojcf.org o chiamare 503-248-9328.
