Un meccanismo di autoassicurazione usato da alcune aziende è una ritenzione autoassicurata. Una ritenzione auto-assicurata (SIR) può essere usata insieme a una polizza di responsabilità civile generale, responsabilità civile auto o risarcimento dei lavoratori. Può essere un modo efficace per risparmiare sui premi assicurativi. Questo articolo spiega come funziona.
Ritenzione del rischio
Un’azienda sceglie una ritenzione auto-assicurata perché ha scelto di trattenere alcuni rischi. L’azienda decide l’ammontare del rischio, in termini monetari, e i tipi di rischio che vuole trattenere. Poi crea un fondo per pagare le perdite che risultano da questi rischi. Ecco un esempio.
L’Idyllic Inn è un grande albergo situato in una zona frequentata dai turisti. L’hotel incorre tipicamente in diverse richieste di risarcimento per responsabilità civile ogni anno. Molti sono presentati da ospiti che hanno subito lesioni in incidenti di scivolamento e caduta. La maggior parte dei reclami sono stati piccoli, ma l’hotel ne ha subiti alcuni che hanno superato i 50.000 dollari.
L’Idyllic Inn è assicurato sotto una politica di responsabilità generale che ha un limite di $1 milione per ogni evento. L’hotel ha scelto di trattenere alcune perdite al fine di ridurre il costo della sua assicurazione di responsabilità civile. Così, la politica di responsabilità di Idyllic include una ritenzione autoassicurata di $100.000. L’azienda ha istituito un fondo per pagare i sinistri di responsabilità civile. Se un reclamo accade, l’hotel deve pagare i danni fino all’importo di ritenzione $100.000. Se i danni superano i 100.000 dollari, l’assicuratore di responsabilità civile di Idyllic pagherà l’importo rimanente, fino al limite di polizza di 1 milione di dollari.
Una ritenzione autoassicurata può essere una parte importante del piano di gestione del rischio di un datore di lavoro. Tuttavia, è tipicamente disponibile solo per datori di lavoro di medie o grandi dimensioni. I piccoli datori di lavoro non hanno la capacità finanziaria di pagare grandi perdite di tasca propria.
Leggi statali
Alcuni stati limitano l’uso di una ritenzione auto-assicurata in sostituzione di alcuni tipi di assicurazione. Molti stati proibiscono alle aziende di usare una SIR al posto dell’assicurazione di responsabilità civile auto, a meno che non soddisfino determinati requisiti. Per esempio, una SIR può essere consentita solo se un’azienda possiede un determinato numero di auto (come 25). All’azienda può essere richiesto di fornire prove di sicurezza finanziaria, come contanti o un certificato di deposito. Può anche essere richiesto di acquistare un’assicurazione di responsabilità civile auto in eccesso.
Molti, ma non tutti, gli stati permettono ai datori di lavoro di autoassicurare una parte del loro obbligo di compensazione dei lavoratori attraverso una franchigia o SIR. Per utilizzare l’autoassicurazione, un datore di lavoro può essere obbligato a ottenere un certificato di autoassicurazione dall’autorità statale di compensazione dei lavoratori. Può anche essere richiesto di acquistare un’assicurazione di compensazione dei lavoratori in eccesso. L’assicuratore in eccesso richiederà la prova della sicurezza finanziaria, come una fideiussione o una lettera di credito. Una lettera di credito è emessa da una banca. Assicura che i fondi che il datore di lavoro ha depositato saranno disponibili per pagare le richieste, anche se il datore di lavoro fallisce.
Come funziona
Ecco come funziona di solito una ritenzione auto-assicurata:
Prima, valutate i rischi di responsabilità della vostra azienda e determinate l’importo massimo che può sostenere per una singola perdita. Questo importo diventerà il vostro SIR. Per esempio, decidete che la vostra azienda può gestire qualsiasi perdita che non superi 1 milione di dollari. Il vostro SIR è 1 milione di dollari. Se la vostra azienda subisce una perdita di 870.000 dollari, la vostra azienda pagherà l’intero importo e il vostro assicuratore non pagherà nulla. Il vostro assicuratore non ha alcun obbligo di pagare poiché la perdita non ha superato il vostro SIR.
In seguito, la vostra azienda crea un fondo per pagare tutte le perdite che sono inferiori al SIR. Il vostro fondo deve essere adeguato per assorbire tutti i sinistri che accumulate durante il periodo di polizza. Dovete stimare l’ammontare massimo delle perdite che prevedete di subire durante quel periodo. Si noti che le perdite accumulate potrebbero superare l’importo del vostro SIR. Per esempio, supponiamo che si sostengano due perdite, una di 800.000$ e una di 400.000$. Nessuna delle due perdite supera il vostro SIR, ma insieme ammontano a 1,2 dollari. Se avete messo da parte solo 1 milione di dollari per pagare le perdite, vi mancheranno 200.000 dollari.
Il terzo passo è creare e mantenere un fondo per il pagamento delle perdite come richiesto dalla legge. I vostri fondi dovrebbero essere tenuti in un conto fruttifero. Alcune ritenute auto-assicurate includono solo i danni. Altre includono sia i danni che le spese per i sinistri. Se il tuo SIR include le spese per i sinistri, potresti essere responsabile della regolazione dei sinistri che rientrano nel SIR. Si può assumere un amministratore terzo per svolgere questa funzione. In alternativa, il vostro assicuratore può regolare i sinistri e fatturarvi le spese per i sinistri.
Un SIR può essere soggetto a un limite per sinistro o a un limite per evento. Si può anche applicare un limite aggregato annuale. Un limite aggregato protegge la vostra azienda se incorre in numerosi reclami durante il periodo di polizza che sono inferiori al SIR.
Infine, si può essere obbligati dalla legge ad acquistare una polizza in eccesso. Come notato sopra, la copertura in eccesso può essere richiesta se avete auto-assicurato la vostra responsabilità civile auto o l’obbligo di compensazione dei lavoratori.
Benefici di un SIR
Un SIR offre diversi benefici. In primo luogo, può fornire un risparmio significativo sui premi assicurativi. Un altro vantaggio è un maggiore controllo sul processo di aggiustamento dei sinistri. Quando una richiesta di risarcimento rientra nel SIR, potete decidere se liquidarla o contestarla in tribunale. In terzo luogo, avrete un incentivo a controllare le perdite, dato che ne pagherete molte con i vostri fondi. In quarto luogo, il vostro flusso di cassa può migliorare. Pagherete le perdite man mano che si verificano piuttosto che pagarle in anticipo tramite i premi assicurativi.
Articolo a cura di Marianne Bonner